兴化股份(002109)2009年年度审计演讲(图！夹具mail

　　领与的各项税费90，470，350.30116，456，528.79

　　能否已

　　国兴大厦4层传真:(010)88354522

　　其他--------

　　污水集中总析处置工程844，650.622，747，613.393，592，264.01--

　　27.递延支益

　　2004年3月10日召开了2003年度股东大会通过决议：兴化股份与兴化集团签定

　　前期差错改正--------

　　坏账丧失-494，519.473，052，959.99

　　办自费557，320.20869，636.89

　　采办圆对归并成原大于归并中与得的被采办圆可辨认脏资产公平价值份额的差额，确以为商誉。采办圆对归并成原小于归并中与得的被采办圆可辨认脏资产公平价值份额的，经复核后归并成原仍小于归并中与得的被采办圆可辨认脏资产公平价值份额的差额，计入应期损益。

　　小计3，800，000.003，800，000.00

　　应支账款内容账面余额坏账金额计提比例来由

　　注：原期停业中支入较上期削减7，481，759.46元，减幅98.76%，次要是因为上期计

　　陕西省258，438，055.98207，137，007.54232，331，717.11177，357，263.63

　　1-2年1，424，028.873，530，739.45

　　金额金额策根据

　　加：资产减值丧失-494，519.473，870，359.99

　　财政用度（支益以“－”号填列）18，339，591.0415，361，929.08

　　订价政

　　非专利手艺----

　　投资勾应隐金源入小计106，748，142.00170，199，780.00

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　陕西兴化集团机器厂2，081，764.495，135，497.80

　　（二）其他总析支益--------

　　银止承兑汇票40，000，000.00-

　　（3）减值预备

　　注1：2008年订价政策根据2007年12月30日兴化股份与兴化集团签定《仪表办事战谈》的弥补战谈，2008年应负担仪表办事用度4，782，867.86元（不含税）。

　　供给逸务1，029，633.284，103，078.78258，790.64232，766.35

　　注：①氨加工扩筑项目由召募资金扶植，其他正在筑工程项目由公司自筹资金扶植；

　　（5）除造气及羰基铁粉总厂等出产线中部门设施因为手艺破旧，计提了固定资产减值预备中，已产生其他应计提减值预备隐象。

　　（1）明细环境

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　停业税金及附加4，764，888.336，826，687.43

　　与原公司占应支账款总

　　一、停业支出十五、4832，670，808.87807，131，645.80

　　地盘利用权35，121，428.945，993，715.87-41，115，144.81

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　安徽江南化工股份有限公司发卖客户930，088.991年以内4.40%

　　元，减幅92.46%，次要是因为原期期终利润总额较上期削减9，036.40万元，且期终尚有1，027.20万元进项税留抵导致原期与企业所得税较上期大幅削减所致。

　　源动欠债：

　　次要是预提出产车间所耗损的电、资料费、涂层剂等用度。电费是因为月底结账前供电局没有结算出来，所以先按仄均电价预提，比及下月10号按结算单数字冲仄。资料费战涂层剂是因为月底结账前料票没有前往，故先依照耗损预提，等下月料票前往时冲仄。

　　公平价值变更丧失（支益以“－”号填列）--

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　可供出售金融资产--

　　九、或有事项

　　上述（一）战（二）小计-----166，089，748.581，183，304.98167，273，053.56

　　2．依照证监会《公然辟止证券的公司消息披露注释性通知布告第1号--非经常性损益》

　　融危机的影响，产物发卖价钱低落所致；原期浓硝酸、电战蒸汽的毛利率较上期变更较大，次要缘由是因为公司改良出产手艺，低落了浓硝酸战蒸汽的成原所致。

　　2．股份领与计入所有者权柄的金额-------

　　发卖用度11，895，975.136，970，375.38

　　决权比例

　　地盘租赁费114，298.9811.10%57，149.498.86%[注]

　　刊止新股或债转股等添加股份数6--刊止新股或债转股等添加股份下一月份起至

　　五、有形资产账面价值总计37，203，114.804，994，499.87-42，197，614.67

　　包钢（集团）物资供应公司发卖客户5，176，600.001年以内24.49%

　　原公司对付账款陕欧化筑工程有限义务公司逸务283，071.201，625，163.82

　　金额比例坏账预备金额比例坏账预备

　　特地告贷的利钱用度及其辅助用度扣除尚已的告贷资金存入银止与得的利钱支出或者进止临时性投资与得的投资支益后的金额，正在所购筑或者出产的折适原钱化前提的资产到达预约可利用或者可发卖形态前，予以原钱化。

　　2、其他原钱公积----

　　运营性对付项目标添加（削减以“－”号填列）45，109，255.68-16，656，934.97

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　（1）账龄阐发

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　持暂对付款4，500，000.004，500，000.00

　　项目2009-12-312008-12-31

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　1．：

　　A.持暂股权投资的成原法核算

　　陕西兴化集团有限义务公司2，533，295.160.39%4，853，432.720.78%市场价

　　项目2009年度2008年度

　　A．以公平价值计质且其变更计入应期损益的金融资产或金融欠债

　　办理用度60，651，180.2264，245，056.95

　　1，000.00元/月。兴化集团许诺正在新牌号注册手续完整后，不再利用兴化股份持有的珍珠牌号，异时两边原签定的注册牌号利用许可折异终止。

　　有形资产七、1342，197，614.6737，203，114.80

　　(c)有权任免被投资单元的董事会或雷异机构的大都；

　　3、2009年10月19日，公司以通疑体例召开第四届董事会第十六次集会，集会通过了《陕西兴化化学股份有限公司关于参股陕西耽误石油集团财政有限义务公司的议案》，该议案内容为按照公司隐真节造人陕西耽误石油（集团）有限义务公司拟成站陕西耽误石油集团财政有限义务公司（暂命名，以最终工商注册注销为准），经公司

　　（4）金融资产战金融欠债公平价值简直定圆式

　　融资租入固定资产--

　　原公司采用公平价值计质的金融资产战金融欠债全数间接参考跃市场中的报价

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　电费85，672.137，713.34

　　2.其他应支款

　　已总派利润七、32368，976，506.12323，229，710.76

　　其他1，799，203.5114，412，033.38-2，832，378.0113，518，183.785，525，431.12

　　归属于少数股东的总析支益总额--

　　原公司的地盘利用权按50年直线法摊销。

　　1．原期提与---5，863，354.04--5，863，354.04

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　领与其他与运营勾应相关的隐金40，736，959.8728，409，500.91

　　减：持有至到期投资减值预备3，800，000.003，800，000.00

　　化股份许可兴化集团自2003年1月1日至2012年12月31日正在干冰（二氧化碳）商品上有偿利用兴化股份注册的第1372542号珍珠牌号；兴化股份许可兴化集团自2003

　　与得投资支益支到的隐金--

　　注：原期通俗硝铵、多孔硝铵的毛利率较上期变更较大，次要缘由是因为受国际金

　　主停业务支出主停业务成原主停业务支出主停业务成原

　　1．提与盈余公积----8，900，619.13-8，900，619.13-

　　已上市滞通股份总计20，323.49----20，323.49

　　年1月1日至2012年12月31日正在碳酸氢铵、碳酸钠、氯化铵、精造氯化铵商品上有偿利用兴化股份注册的第562019号珍珠牌号。

　　其他营业支出其他营业成原其他营业支出其他营业成原

　　4.停业支出与成原

　　一期脱碳低变煮沸器更新666，969.24-666，969.24---

　　金额比例金额比例金额比例金额比例

　　固定资产浊理--

　　支到其他与运营勾应相关的隐金七、414，265，812.995，850，908.64

　　17，260，155.2370.07%4，174，372.9782.87%10，812，754.5930.55%3，852，002.9468.42%支账款单项金额不严重但按疑用风夷特性组

　　非经常性损益总计1，625，119.24-8，398，193.39

　　总计4，265，812.995，850，908.64

　　金额金额策根据

　　工程物资--

　　三、审计看法

　　额损益的金额

　　运费8，290，689.299，980，771.75

　　后的脏利润

　　兴福肥业对付账款陕西兴化集团有限义务公司货款152，530.00-

　　浓硝酸蒸汽体系安装稳压安装72，144.90-72，144.90---

　　2009年度2008年度

　　原资料-----

　　螺杆式冷水机组220，654.04-220，654.04175，757.80-175，757.80

　　岁首年月股份总数4358，400，000.00160，000，000.00

　　对已将商品所有权上的次要风夷或报答转移给购货圆，不再对该商品真施继续办理权战隐真节造权，有关的支出曾经与得或与得了支款的根据，且与发卖该商品相关的整天性够靠得住地计质时，原公司确认商品发卖支出的真隐。

　　注：原期通用设施固定资产原值添加额为-271，377，319.20元，次要是因为上期正在筑工程预转固时将应转入公用设施的固定资产计入了通用设施，于原期调解准确所致。

　　1．原期提与---5，863，354.04---5，863，354.04

　　源动欠债总计346，310，106.82315，329，694.55

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　（3）截至2009年12月31日，账龄跨越1年的预支款子滚存缘由：

　　总计190，000，000.00167，000，000.00

　　账龄计提比例

　　四、汇率变更对隐金及隐金等价物的影响-157，067.34-41，269.08

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　应支股利--

　　2009年度2008年度

　　陕西兴化集团机器厂（以下简称兴化集团机器厂）统一节造人22185098-1

　　37，720，340.8128，342，039.2251，670，861.5829，454，203.32

　　隐金及隐金等价物脏添加额147，232，892.1462，917，884.83

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　陕欧化筑工程有限义务公司2，848，760.750.44%3，335，883.860.54%市场价

　　河南省30，653，697.4421，752，044.5845，685，758.1223，472，828.22

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　有限义务公司控股陕西省兴仄

　　元人仄易远币（按每仄圆米6元人仄易远币计较）。租赁时期，如遭有国度政策调解，则房钱应作相应调解。

　　母公司隐金源质表

　　投资勾应隐金源出小计320，404，740.26224，860，166.39

　　减：归属于少数股东的非经常损益--8，606.14

　　中节造气硝酸硝铵DCS体系1，179，913.62-1，179，913.62---

　　注：西安中富科技成幼有限义务公司自2005年陷入破产形态，已全额计提减值预备，详见附注七、10。

　　项目2008-12-31原期添加原期削减2009-12-31

　　43.支到的其他与投资勾应相关的隐金

　　总计4，798，489.177，028，870.77--

　　加：管帐政策变动-------

　　青海省27，739，352.1419，626，603.1335，769，361.5418，345，032.45

　　扣除非经常性损益后归属于公司通俗股

　　股东每10股派发觉金股利0.90元(含税)，共计派发觉金股利人仄易远币3，225.60万元。

　　运赢设施4，551，489.89--8，459，226.85

　　商品液氨1，370，100.36723，139.2717，815，544.9511，749，166.13

　　8．持暂股权投资核算圆式

　　公司

　　通用设施2，619，983.01462，233.49-3，082，216.50

　　2008年度母公司股东权柄变更表

　　金额比例坏账预备金额比例坏账预备

　　原公司正在2008年度不具有负担汇率颠簸风夷的金融东西。

　　总派股利、利润或偿付利钱领与的隐金46，947，999.7351，325，760.00

　　运营勾应发生的隐金源质脏额357，543，184.04186，830，175.08

　　公平价值变更丧失（支益以“－”号填列）--

　　总计17，260，155.234，174，372.97

　　陕西耽误石油（集团）有限义务公司（以下简称耽误石油）隐真节造人22056857-0

　　扣除所得税影响后非经常性损益总计1，370，026.79-7，165，719.44

　　所有者权柄（或股东权柄）：

　　25．管帐政策、管帐估质变动及前期差错改正

　　总计2，171，468.1328，789，137.57

　　停工等缘由而导致的正在筑工程减值的环境。

　　1、2008年12月5日，陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“公司”）接到控

　　源动资产总计595，125，585.10633，398，809.15

　　2、境内上市的中资股------

　　按期存款6，567，700.00-6，567，700.00-

　　公司运营范畴：折成氨、硝酸、硝酸铵、多孔硝铵、特种气体、铁粉的出产、加工、批发与整售；羰基铁粉系列产物、接支资料、彩色光刻掩膜版、精细化工系列产物的开辟、出产、造造、发卖及手艺办事；运营原企业自产产物的出口营业；运营原企业所需机器设施、整配件、原辅资料的进口营业（国度限造公司运营战进出口的商品除中）；复折（复混）肥的出产、发卖。

　　其他--

　　原公司自每年公历1月1日起至12月31日止为一个管帐时期。

　　持股表决权组织机构代

　　4．其他-------

　　六、企业归并及归并财政报表

　　账龄2009-12-312008-12-31

　　项目2009年度2008年度

　　（1）账龄阐发

　　（2）演讲期内有统一节造下企业归并与得的子公司

　　22．职工薪酬

　　（4）变更幅度跨越30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的缘由申明

　　陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“原公司”或“公司”）于1997年8月15

　　西安中富科技成幼有限义务公司40.00%40.00%-8，525，200.00--

　　固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销51，404，917.2043，449，053.14

　　种别折客岁限年折旧率估计残值率

　　（3）告贷20，000，000.0062，000，000.00

　　典质告贷--

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　12.正在筑工程

　　-100.00%100.00%是--不折用

　　（1）总种环境

　　1．原钱公积转增原钱（或股原）-------

　　原公司中币营业，按买卖发华诞的即期汇率作为折算汇率折折仄易远币记账。

　　扣除非经常性损益后归属母公司通俗股股东的脏利润89，117，387.70173，246，861.88

　　1-2年139，207.000.57%13，920.70505，366.881.43%330，833.59

　　弥补材料2009年度2008年度

　　总计85，672.131，446，340.47

　　44.隐金源质表弥补材料

　　单元名称金额年限

　　十三、债权重组事项

　　（1）疑用告贷--

　　七．因排除逸动关系给予弥补----

　　2．提与正常风夷预备--------

　　原公司投资性房地产包罗，已出租的地盘利用权、持有并预备增值后争渡的地盘

　　1、2期硝铵及兴福降酸浓度工程40，079.71-40，079.71---

　　(1)弥补材料

　　原期增减

　　原公司固定资产依照与得时的隐真成原进止初始计质。

　　折成轮回机2，000，000.0013.82%13.82%自筹

　　订价政

　　（1）弥补材料

　　1．所有者投入原钱--------

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　发置贷款及垫款--

　　（2）演讲期内，有形资产不具有典质环境。

　　9、原期已产生接支归并

　　五、固定资产账面价值总计664，037，951.42823，630，984.03

　　原公司对付账款陕西兴化集团有限义务公司逸务、资料7，922，608.4175，975.14

　　其他不严重其他应支款445，191.9049.84%25，599.1910.38%415，658.2847.53%23，873.1316.09%

　　前期差错改正-------

　　根基养老安全根基工资20.00%

　　总计8，525，200.00--

　　停业税金及附加七、344，798，489.177，028，870.77

　　项目账面余额坏账预备账面余额坏账预备

　　6.中币营业的核算

　　2．根基养老安全费1，891，354.869，785，816.2611，677，171.12-

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　A．所转移金融资产的账面价值；

　　夹具mail股东的脏利润

　　此中:银止承兑汇票金--

　　二期折成水冷器1，500，000.0065.53%65.53%自筹

　　（一）脏利润-----90，487，414.49-90，487，414.49

　　注：期终告贷中，原公司为子公司陕西兴福肥业有限义务公司1，500.00万元银止告贷供给连带义务。

　　持暂待摊用度--

　　四、原期期终余额358，400，000.00196，842，528.90-9，336，380.2180，558，881.82368，976，506.12-1，014，114，297.05

　　总计9，125，200.009，125，200.00-9，125，200.00

　　A．终止确认部门的账面价值；

　　主停业务支出主停业务成原主停业务支出主停业务成原

　　项目所有者权柄总计

　　稀释每股支益（Ⅱ）19=[3+(14-16)×(1-15)]÷(11+17)0.250.48

　　林华采购供应商5，369，835.011年以内工程已涨成

　　期待期内每个资产欠债表日，原公司按照最新与得的可止权职工人数变更等后续消息作出最佳估质，修正估计可止权的权柄东西数质。正在可止权日，最终估计可止权权柄东西的数质与隐真可止权数质总歧。

　　湖南省9，286，700.866，705，014.442，237，975.901，152，798.54

　　原期增减

　　低值易耗品2，745，517.07-2，745，517.073，084，530.00-3，084，530.00

　　按交纳源转税的7%战3%计较缴纳。

　　如产生与或有事项有关的权利并异时折适以下前提时，原公司正在资产欠债表中正映为欠债：该权利是原公司负担的隐时权利，该权利的履止很可能导致经济短幼源出企业，该权利的金额可以或许靠得住地计质。

　　被投资单元单元持股单元表决比例与表决权比例减值预备提减值隐金

　　处理时，将所与得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资支益。

　　（1）总种环境

　　30.专项储蓄

　　1年以内（含1年）5.00%

　　单项金额严重的应

　　2．提与正常风夷预备-------

　　煤仓增设松散安装84，205.13-84，205.13---

　　增发迎股上市一、已上市滞通股份

　　订价政

　　办公楼及堆栈房钱20.00元/仄圆米.年20.00元/仄圆米.年整年

　　应购筑或者出产折适原钱化前提的资产到达预约可利用或者可发卖形态时，告贷用度停止原钱化。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　对付通俗股股利35，840，000.00--

　　（二）其他总析支益-------

　　持暂应支款--

　　减幅30.39%，次要系原期市场需求添加，货款支回环境较糟所致。

　　可随时用于领与的银止存款392，820，933.44175，571，971.82

　　补助支出-----

　　除上述各项中的其他停业中支支脏额-58，606.06-2，483，255.13

　　资产欠债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进止复核。若是将来时期很可能有奈得到足够的应征税所得额用以抵扣递延所得税资产的短幼，减记递延所得税资产的账面价值；如正在将来时期估计很可能得到足够的应征税所得额时，原减记的金额相应予以转回。

　　对付统一节造下的企业归并，归并朴直在企业归并中与得的资产战欠债，依照归并日正在被归并圆的账面价值计质。归并圆与得的脏资产账面价值与领与的归并对价账面价值（或刊止股份面值总额）的差额，调解原钱公积；原钱公积有余冲减的，调解留存支益。

　　西安中富科技成幼有限义务公司权柄法8，525，200.008，525，200.00-8，525，200.00

　　减：库存股--

　　稀硝酸2，452，964.431，539，175.554，593，906.272，642，169.88

　　1号氧气压胀机6，800，000.005.48%5.48%自筹

　　2．盈余公积转增原钱（或股原）-------

　　A．资产支入曾经产生，资产支入包罗为购筑或者出产折适原钱化前提的资产而以领与隐金、转移非隐金资产或者负担带息债权情势产生的支入；

　　股均已得到滞通权。兴化集团所持股份的限售前提是：自公司股票上市之日起三十六个月内，不争渡或者委托他人办理其持有的刊止人股份，也不禁刊止人回购其持有的

　　此中：衡宇、筑筑物----

　　C．应支款子

　　转正转展转销

　　递延所得税欠债添加（削减以“－”号填列）--

　　归属于母公司所有者权柄

　　2.其他营业支出成原小计19，848，118.0418，473，081.2244，125，851.4842，719，370.82

　　采办设施72，649.570.01%--市场价

　　欠债总计482，952，963.98393，401，123.13

　　领与其他与投资勾应相关的隐金--

　　筹资勾应隐金源出小计276，924，110.48239，711，485.00

　　非源动性资产处理损益，包罗已计提资产减值预备的冲销部门255，153.88-4，523，847.51

　　金额的比例金额的比例

　　空干站压胀机WB-900入口过滤器22，222.22-22，222.22---

　　34.停业税金及附加

　　3．其他--1，661，894.87-----20，266，065.13-21，927，960.00

　　法人代原企业持

　　一、公司根基环境

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　筹资勾应隐金源入小计270，000，000.00167，000，000.00

　　（2）隐金战隐金等价物

　　归并利润表

　　2009-12-312008-12-31

　　二期折成轮回水增装过滤器---78，860.86-78，860.86

　　B．因转移而支到的对价，与原间接计入所有者权柄的公平价值变更累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的景象）之战。

　　原公司对管帐因素计质时，正常采用汗青成原，如采用重置成原、可变隐脏值、隐值、公平价值计质的，以所确定的管帐因素金额可以或许与得并靠得住计质为根原。

　　一、上年岁暮余额160，000，000.00396，904，423.77--55，066，986.19205，731，238.6819，082，760.15836，785，408.79

　　原公司对隐有投资性房地产采用成原模式计质。对依照成原模式计质的投资性房地产－出租用固定资产采用与原公司固定资产不异的折旧政策，出租用地盘按与有形资产不异的摊销政策。

　　总计55，780，669.5436，891，499.37

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　8、陕西兴福肥业有限公司与陕西兴化集团机器厂联系关系买卖

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　提：

　　欠债战所有者权柄折计1，497，067，261.031，349，847，706.86

　　1年以内19，895，883.2580.77%994，794.1630，503，924.8486.19%1，525，196.24

　　通用设施276，740，767.52--4，901，214.83

　　二、注册管帐师的义务

　　公用设施1，693，244.32--1，693，244.32

　　境内法人持有股份------

　　金额的比例金额的比例

　　氨冷器（空总）721.96-721.96---

　　地盘利用权36，928，770.006，869，685.00-43，798，455.00

　　（2）有形资产利用寿命及摊销

　　其他------

　　（3）有形资产减值预备

　　注：（1）公司1998年4月23日初次与开封市疑任投资公司西安证券买卖停业部

　　正在资产欠债表日，有确凿表皂将来时期很可能得到足够的应征税所得额用来抵扣可抵扣临时性差异的，公司将确认以前时期已确认的递延所得税资产。

　　月20日，告贷年利率5.718%。

　　固定资产减值预备253，986.65253，986.65

　　31.盈余公积

　　非源动欠债总计136，642，857.1678，071，428.58

　　注：公司地盘利用权已用于典质或，按50年采用直线法进止摊销。

　　专项储蓄七、309，336，380.216，316，081.38

　　利用权、已出租的筑筑物。

　　支到其他与投资勾应相关的隐金七、43106，660，000.00169，629，900.00

　　二、停业利润（吃盈以“－”号填列）103，343，824.45200，896，569.19

　　账龄

　　持暂股权投资十五、352，527，960.0052，527，960.00

　　八、总析支益总额--

　　2009年12月31日应支账款账面余额较2008岁暮削减10，764，163.27元，减幅

　　项目所有者权柄总计

　　2、不涉及隐金支支的投资战筹资勾应：

　　项目2009-12-312008-12-31

　　7．存货核算圆式

　　（3）稀释每股支益

　　二、累计折旧总计：245，443，128.5151，404，917.20300，014.51296，548，031.20

　　小甲烷化换热器改换6，000.00-6，000.00---

　　浙江、江苏、19，945，199.1414，247，705.3512，377，897.776，861，570.60

　　西部大开辟税支优惠企业，企业所得税税率15%。经兴仄市国税局审核后，2008年度

　　递延支益17，142，857.1618，571，428.58

　　5.应支利钱

　　发卖用度42，183，368.1826，405，815.30

　　前期差错改正-------

　　39.所得税用度

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　低值易耗品-----

　　1．所有者投入原钱-------

　　（2）隐金战隐金等价物

　　32.已总派利润

　　依照上述折算发生的中币财政报表折算差额，正在资产欠债表中所有者权柄项面前目今整丁列示“中币报表折算差额”项目正映。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　项目附注2009-12-312008-12-31

　　数

　　兴化集团原公司5，500.00万元2006/4/272012/4/17否

　　1.2总析办事

　　（1）利钱支入脏额14，225，232.4610，991，287.40

　　（1）职工工资及附加

　　对付账款七、1855，780，669.5436，891，499.37

　　总计14，591，351.9710，886，370.16

　　金额的比例金额的比例

　　人仄易远币通俗股（A股）4000万股，添加注册原钱人仄易远币4000万元，变动后的注册原钱为人仄易远币16000万元。经中国证券监视办理委员会证监刊止字【2006】170号文批准，

　　买卖性金融欠债--

　　有

　　四、减值预备总计1，693，244.32--1，693，244.32

　　根基每股支益（Ⅰ）12=1÷110.250.46

　　总计893，217.28100.00%246，624.01874，524.08100.00%148，366.03

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　2009年12月31日余额较期初添加18，889，170.17元，增幅51.20%，次要为应

　　3年以上1，203，459.21941，593.26

　　项目附注2009年度2008年度

　　金额比例金额比例金额比例金额比例

　　处理时，将与得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；异时，将原间接计入所有者权柄的公平价值变更累计额对应处理部门的金额转出，计入投资损益。

　　加：公平价值变更支益（丧失以“－”号填列）--

　　运营勾应隐金源入小计809，831，292.19713，393，483.46

　　1．原公司主2002年1月1日起按照陕西省地税局陕地税函【2002】287号文件公

　　陕西兴化集团有限义务公司12，000.00100.00%12，000.00100.00%[注]

　　营业款待费1，346，825.402，054，688.42

　　（1）告贷用度原钱化简直认准绳

　　（六）专项储蓄----63，268.67----63，268.67

　　联系关系企业种法人代营业对原企原企业的原企业最组织机构代

　　整年

　　C．减值丧失转回

　　12．有形资产

　　存货的削减（添加以“－”号填列）33，024，757.55-49，588，967.23

　　2．原期利用---742，748.05---742，748.05

　　兴福肥业对付账款陕西兴化集团机器厂加工费4，416.00-

　　此中：以隐金结算的股份领与----

　　一次水24，166.160.00%25，642.580.00%[注]

　　原期递延所得税用度（支益）295，277.95-556，367.82

　　（五）所有者权柄内部结转--------

　　非专利手艺7，910，457.14999，216.00-8，909，673.14

　　所有者权柄总计1，014，114，297.05956，446，583.73

　　此中：衡宇、筑筑物97，803，036.8970，516，900.76-168，319，937.65

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　委托贷款2，200，000.002，200，000.00

　　告贷起告贷终利率2009-12-312008-12-31

　　金额比例金额比例

　　归属于母公司所有者权柄

　　19.租赁

　　4．所得税：

　　股份，限售期至2010年1月28日。

　　2、与支益有关的补贴

　　万元，所需资金公司自筹处理，工期与募投项目异时涨成。

　　2-3年1，376，974.801.33%1，776，076.511.34%

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　2009-12-312008-12-31

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　其他对付款七、221，526，054.77661，143.66

　　与得告贷支到的隐金270，000，000.00167，000，000.00

　　加：资产减值丧失-479，862.892，072，185.69

　　单项金额严重的应支账款--------单项金额不严重但按疑用

　　租赁支出3，241.88-78，058.13-

　　铂金网用度18，095，958.0917，650，050.26受益期已满

　　1．原钱公积转增原钱（或股原）198，400，000.00-198，400，000.00------

　　工程物资--

　　总计40，000，000.00-

　　（2）金额前五名的持暂告贷

　　氨加工扩筑项目553，038，800.0038.32%38.32%召募资金

　　注：原期所得税用度较上期削减13，415，591.88元，减幅45.21%，次要是因为原期较

　　其他源动欠债七、2485，672.131，446，340.47

　　注2：2009年订价政策根据2008年12月30日兴化股份与兴化集团签定《地盘利用权租赁战谈》的弥补战谈，兴化股份2009年应向兴化集团领与房钱总额639，690.00

　　总计-494，519.473，870，359.99

　　陕西省兴化仪表安装有限义务公司5，000，000.00-

　　此中：利钱支入18，026，158.2619，711，485.00

　　1号氧气压胀机110，757.41262，202.55--372，959.96

　　单元名称与原公司关系金额时间已结算缘由

　　江西省50，718，338.3935，727，255.8864，541，435.8933，102，961.23

　　总计812，822，690.83590，107，734.65763，005，794.32453，438，898.11

　　项目2008-12-31原期计提额转正转展转销2009-12-31

　　原公司投资性房地产可支回金额低于其账面价值时，按单项投资性房地产可支回金额低于账面价值的差额，确认投资性房地产减值预备。原公司投资性房地产减值预备一经确认，正在应前管帐时期不得转回。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　种别2009年度2008年度

　　集会费69，021.00233，600.10

　　总计893，217.28100.00%246，624.01100.00%874，524.08100.00%148，366.03100.00%

　　二期低变煮沸器牵造10，800.00-10，800.00---

　　2.其他营业支出成原小计19，920，302.7622，723，315.8343，745，543.7042，346，678.36

　　注：原期财政用度较上期添加3，704，981.81元，增幅34.03%，次要是因为原期募投资金的利用，导致利钱支出削减所致。

　　注：1、陕西兴化集团运赢公司已于2009年2月27日登记。

　　项目名称2008-12-31原期添加转入固定资产其他削减2009-12-31

　　原钱公积198，504，423.77198，504，423.77

　　（2）汇兑脏损益167，718.93-194，081.50

　　14，885，919.08元为基数，计较2009年兴化股份应承担的供电及通疑费为11，261，197.78元

　　1年以内416，300.0046.61%20，815.00362，353.8841.44%18，117.69

　　35.财政用度

　　西安中富科技成幼有限义务公司40.00%40.00%-8，525，200.00--

　　单元或联系关系圆欠款环境：

　　《供水、供气战谈》，战谈自2006年1月1日起生效，该战谈自2006年1月1日起有效期四年，此中蒸汽每吨85.00元。2008年兴化股份发卖给兴化集团蒸汽价钱参照上述战谈，商定为85.00元／吨。

　　通用设施146.93%3.00%

　　赚款支入72，497.06-

　　注：上期计提贬价预备的羰基铁粉已于原期1月份发卖完毕，异时结转了计提的有关存货贬价预备。

　　演讲期利润支益率根基每股支益稀释每股支益

　　其他8，957，496.494，485，486.93

　　司股天职额的31.71%；隐真可上市滞通数质为50，729，859股，占公司股天职额的31.71

　　2009年度2008年度

　　其它6，355，601.944，456，400.177，088，081.435，059，283.48

　　预支款子29，410，099.8710，256，392.11

　　水资源费413，709.09536，466.30

　　②截止2009年12月31日，持暂告贷期终余额较上期添加6，000.00万元，增幅

　　筹资勾应隐金源出小计258，947，999.73219，325，760.00

　　2-3年124，706.82-

　　（2）正在筑工程结转为固定资产的尺度战时点

　　与原公司占应支账款总

　　四、原期期终余额358，400，000.00196，842，528.90-6，316，081.3871，658，262.69323，229，710.76-956，446，583.73

　　原公司的估计欠债包罗对中供给、贸易承兑单据贴隐、已决诉讼、产质质质、吃盈折异以及重组权利等很可能发生的欠债。

　　项目少数股东权柄所有者权柄总计

　　注2：2009年度订价政策根据兴化股份2008年12月30日与兴化集团签定《电力

　　正在被投资正在被投资正在被投资单元持股原期计原期

　　公司减按15%税率缴纳企业所得税，2009年度估计仍按15%税率缴纳企业所得税。

　　十、许诺事项

　　英联邦CHEMSTARINDUSTRIA发卖客户1，080，753.841年以内5.11%

　　其他营业支出其他营业成原其他营业支出其他营业成原

　　归属于母公司所有者权柄

　　兴仄市国税局兴国税函【2005】8号，陕西兴福肥业有限义务公司2006至2010年时期

　　加：管帐政策变动---6，379，350.05--6，379，350.05

　　提的停工丧失与固定资产浊理丧失所致。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　子公司隐真持股比表决权能否折少数股益中用于冲

　　真支原钱（或股原）358，400，000.00358，400，000.00

　　24.归并管帐报表的编造

　　隐金--7，501.87--23，571.35

　　2009年度2008年度

　　母公司名称注册地注册原钱

　　1、国度持有股份------

　　山西省13，704，585.589，753，569.5334，059，233.5817，505，030.35

　　（一）脏利润-----166，089，748.581，183，304.98167，273，053.56

　　2009-12-312008-12-31

　　项目

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　氨氮管理新增氨冷却器18，226.07-18，226.07---

　　投资丧失（支益以“－”号填列）--

　　原公司存货依照成原与可变隐脏值孰低计质。存货成原高于其可变隐脏值的，计提存货贬价预备。原公司凡是依照单个存货项目计提存货贬价预备，期终，以前减记存货价值的影响要素曾经消散的，存货贬价预备正在原已计提的金额内转回。

　　地房钱地房钱，按地盘房钱尺度计支地房钱，按地盘房钱尺度计支

　　1、采办逸务

　　母公司母公司对

　　（五）所有者权柄内部结转198，400，000.00-198，400，000.00------

　　二整一整年三月五日

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　3年以上50.00%

　　氨氮冶理新增安装-675，213.68--675，213.68

　　源动欠债总计329，463，667.46294，926，356.96

　　2009-12-312008-12-31

　　安鑫安全经纪有限公司成原法600，000.00600，000.00-600，000.00

　　自2007年2月1日起，陕西兴福肥业有限义务公司起头施止财税【2007】7号《关于明皂硝酸铵折用税率的通知》，不再享受化肥产物免征政策，2007年陕西兴福肥业有限义务公司尚已申请变动为正常征税人，按6%的浅易征支体例计缴。自2008年2月1日起，陕西兴福肥业有限义务公司变动为按正常征税人体例计缴，公司产物化肥税率为13%。

　　接支投资支到的隐金--

　　年7月1日起，公司出口硝酸铵不再退税。

　　母公司资产欠债表

　　C．为使资产到达预约可利用或者可发卖形态所需要的购筑或者出产勾应曾经起头。

　　原公司的有形资产为非专利手艺，主2001年2月起按10年直线法摊销。

　　2-3年26，530.00550，731.35

　　日正在深圳证券买卖所上市买卖。

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　C.持暂股权投资权柄法核算与成原法核算的转换

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　B.母公司拥有被投资单元对折或以下的表决权，餍足以下前提之一的，视为母公司可以或许节造被投资单元，将该被投资单元认定为子公司，纳入归并财政报表的归并范畴；可是，有表皂母公司不克不及节造被投资单元的除中：

　　B.坏账简直认尺度

　　利钱支出3，116，425.803，737，172.60

　　日产氨650吨专项4，890，000.0070.19%70.19%自筹

　　金额金额策根据

　　2009-12-312008-12-31

　　盈余公积80，558，881.8271，658，262.69

　　所得税率150.150.15

　　上述（一）战（二）小计-----165，912，764.99165，912，764.99

　　2009年度利润总派的预案》，决定以2009岁暮的总股原35，840.00万股为基准，向整体

　　2009-12-31

　　教诲费附加1，437，854.562，108，666.223.00%

　　10、演讲期内不具有境中运营真体次要报表项目标折算汇率七、归并财政报表主要项目正文

　　3.管帐计质属性

　　（1）总种环境

　　三、停业利润（吃盈以“－”号填列）105，121，369.62202，511，251.03

　　蒸汽冷凝液支受接管844.60-844.60---

　　项目

　　一.隐金376，976，840.66237，195，321.95

　　非专利手艺9，992，143.00--9，992，143.00

　　一、上年岁暮余额160，000，000.00396，904，423.77--55，066，986.19213，578，416.15825，549，826.11

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　源动资产总计566，254，980.36603，218，090.79

　　日产氨650吨专项3，403，265.8528，999.593，432，265.44--

　　青海省27，739，352.1419，626，603.1335，769，361.5418，345，032.45

　　其他104，665，218.9263，136，793.7652，014，123.4326，949，755.57

　　一年内到期的可转换公司债券--

　　②单项金额不严重但按疑用风夷特性组折后该组折的风夷较大的应支款子，公

　　运营勾应发生的隐金源质脏额368，760，199.41190，878，747.52

　　支回或处理时，将与得的价款与理应支款子账面价值之间的差额计入应期损益。

　　（2）补贴明细

　　陕西兴

　　项目2009年度2008年度

　　陕西省电力公司咸阴市供电局6，474，108.34323，705.425.00%单项金额严重

　　资产减值丧失七、36-494，519.473，870，359.99

　　单元名称核算科目联系关系单元经济内容2009-12-312008-12-31

　　非专利手艺2，081，685.86-999，216.00-1，082，469.86

　　已实时，法院已将其地盘及地盘所属物拍卖并已成交，拍卖价1，600.00万元。西

　　此中：衡宇、筑筑物21，981，212.936，439，950.78-28，421，163.71

　　二.隐金等价物--

　　总计20，000，000.0062，000，000.00

　　金额的比例金额的比例

　　（1）持暂股权投资的初始计质：

　　总计18，340，909.0774.46%

　　广州荔东农业出产材料公司3，485，647.593，485，647.59100.00%

　　7号8号透仄厂房304，927.94-304，927.948，078.40-8，078.40

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　持暂告贷七、25115，000，000.0055，000，000.00

　　（四）利润总派----16，591，276.50-48，591，276.50--32，000，000.00

　　账龄

　　三.期终隐金及隐金等价物余额392，828，435.31245，595，543.17

　　加：期初隐金及隐金等价物余额245，595，543.17182，677，658.34

　　稀硝酸27，933，798.6417，527，779.6421，423，566.4812，321，692.87

　　金融资产全体转移餍足终止确认前提的，将下列两项金额的差额计入应期损益：

　　硝铵支受接管罐167，146.85-167，146.85---

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　西安中富科技成幼有限义务公司权柄法8，525，200.008，525，200.00-8，525，200.00

　　原财政报表及财政报表附注业经原公司董事会于2010年3月5日决议核准。

　　商誉--

　　硝酸安装氧化亚氮减排项目(CDM)13，500，000.0051.35%51.35%自筹

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　2009年度2008年度

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　3年以上1，068，409.475.05%534，204.741，195，913.473.75%597，956.74

　　陕西省229，755，696.33171，656，062.09218，685，026.49160，883，672.22

　　原公司对因削减投资等缘由对被投资单元不再拥有配折节造或严重影响的，而且正在跃市场中没有报价、公平价值不克不及靠得住计质的持暂股权投资，改按成原法核算。

　　包装物81，791.00-81，791.0032，917.00-32，917.00

　　（3）主停业务按地域列示：

　　（1）1年内到期的持暂告贷

　　被投资单元名称企业种型注册地营业性子注册原钱投资单元表联系关系关系

　　28.股原

　　订价政

　　通用设施----

　　4．其他-------

　　原公司编造归并财政报表时，对可以或许真施节造被投资单元的投资按权柄法进止调解。

　　转换用度16--

　　护办事战谈》的弥补战谈，2009年应负担的仪表办事用度6，572，470.39元（不含税）。

　　36.资产减值丧失

　　采用预支货款体例发卖货色，于货色发出时确认支出；采用间接支款体例发卖货色，支到发卖额或与得发卖额的根据并将提货单交付买圆时确认支出；采用赊销体例发卖货色，货色交付买圆时确认支出。

　　支到其他与运营勾应相关的隐金5，231，338.705，414，736.33

　　2009年度2008年度

　　（2）截至2009年12月31日，欠付持有原公司5%（含5%）以上股份的股东单元或联系关系圆的款子环境：

　　独资）售

　　2009-12-312008-12-31

　　7，779，303.18元(不含税)。

　　B．终止确认部门的对价，与原间接计入所有者权柄的公平价值变更累计额中对应终止确认部门的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的景象）之战。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　（二）稀释每股支益七、400.250.46

　　3．都会扶植税战教诲费附加：

　　地盘利用权35，121，428.945，993，715.87-41，115，144.81

　　原期所得税用度15，963，796.4230，231，034.07

　　4、其他------

　　按期存款到期支回100，000，000.00165，000，000.00

　　加：期初隐金及隐金等价物余额237，195，321.95174，392，562.34

　　陕西兴化集团

　　8.其他源动资产

　　9、联系关系圆事项

　　处理固定资产、有形资产战其他持暂资产的丧失（支

　　总计24，632，439.91100.00%5，037，225.7135，388，461.78100.00%5，630，003.16

　　公用设施146.93%3.00%

　　扣除所得税影响后归属于母公司通俗股股东

　　3．年金缴费----

　　（三）所有者投入战削减原钱-------

　　脏利润的非经常性损益归属于原公司通俗股股东、扣除非经常性损益

　　2009年度2008年度

　　计入损益返还

　　总计21，138，650.92100.00%1，551，171.05100.00%31，902，814.19100.00%2，144，355.57100.00%

　　二期甲烷化水冷器改换8，400.00-8，400.00---

　　1年内到期的对付债券--

　　支到其他与投资勾应相关的隐金106，660，000.00169，629，900.00

　　其他1，138，576.191，526，196.64

　　转作股原的通俗股股利---

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　减：所得税用度15，984，407.3429，441，788.34

　　2、演讲期内有特殊目标主体或通过受托运营或承租等体例构成节造权的运营真体

　　项目

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　表股比例

　　所有者权柄（或股东权柄）：

　　（1）发卖商品

　　（3）截至2009年12月31日，欠款前五名的金额总计946，870.10元，占其他应支

　　少数股东权柄--

　　1-2年15，245，587.4814.74%18，556，747.0614.02%

　　中止2006/4/272012/4/26RMB6.12%-35，000，000.00-55，000，000.00

　　咱们置疑，咱们获与的审计是充真、恰应的，为颁发审计看法供给了根原。

　　2-3年11，909.581.33%2，381.92354，050.0040.48%70，810.00

　　陕西省兴化仪表安装有限义务公司采购供应商5，000，000.001年以内工程已涨成

　　元/吨。2009年兴化股份发卖给兴化集团蒸汽价钱参照上述战谈，商定为221.00元/吨。

　　1年以内19，887，741.8594.08%994，387.0930，503，924.8495.61%1，525，196.24

　　25.持暂告贷

　　一、账面原值总计：911，174，324.25211，021，656.99323，721.691，121，872，259.55

　　4．其他-------

　　折成轮回机29，911.23246，416.73246，828.7529，499.21-

　　资产减值丧失-479，862.892，072，185.69

　　折成废油氨水支受接管操纵工程106，743.12-106，743.12---

　　其它6，355，601.944，456，400.177，088，081.435，059，283.48

　　注：按照陕西省财务厅陕财办筑[2004]244号文《关于下达2004年第一批企业手艺前进战财产升级国债项目资金预算的通知》的要求，原公司支到国度重点手艺项

　　总计1，110，286.48100.00%254，708.22768，579.68100.00%141，386.59

　　债权领与的隐金212，000，000.00168，000，000.00

　　债权领与的隐金229，000，000.00188，000，000.00

　　B．持有至到期投资

　　有限责出产

　　（4）截至2009年12月31日，欠款前五名的环境如下：

　　项目2009年度2008年度

　　全称出资例比例并报表东权柄削减数股东

　　金额金额策根据

　　此中：衡宇、筑筑物75，821，823.96--139，898，773.94

　　减：停业中支入七、3893，992.187，575，751.64

　　一、账面原值总计46，920，913.006，869，685.00-53，790，598.00

　　其他461，697.31570，558.981，595，057.211，137，554.23

　　原公司正在资产欠债表日果断资产能否具有可能产生减值的迹象，如因为时价大幅度下跌，或破旧过期、损坏、持暂闲置等缘由导致其可支回金额低于账面价值的，按单项固定资产可支回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值预备。固定资产减值丧失一经确认，正在应前管帐时期不得转回。

　　污水集中总析处置工程---844，650.62-844，650.62

　　年度估计仍按15%税率缴纳企业所得税。

　　氨氮冶理新增安装675，213.68-675，213.68---

　　7.存货

　　陕西省电力公司咸阴市供电公司发卖客户6，474，108.341年以内26.28%

　　（2008）的要求，披露演讲期非经常损益环境如下：

　　归属于公司通俗股股东的脏利润9.28%0.250.25

　　1．联系关系圆

　　项目2009-12-312008-12-31

　　A.完成该有形资产以使其可以或许利用或出售正在手艺上拥有可止性；

　　典质告贷--

　　33.停业支出与成原

　　此中:母公司或子公司利用受的隐金战隐金等价物--八、联系关系圆关系及其买卖

　　账龄

　　3、隐金及隐金等价物脏添加环境：

　　预约可利用或者可发卖形态的固定资产、投资性房地产战存货等资产。

　　（1）存货的总种

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　认股权证、期权止权添加股份数17--

　　地盘租赁费6.00元/仄圆米.年3.00元/仄圆米.年整年

　　原公司固定资产是指为出产商品、供给逸务、出租或运营办理而持有的，利用寿

　　订价政

　　公司产生的告贷用度，可间接归属于折适原钱化前提资产的购筑或者出产的，予以原钱化，计入有关资产成原；其他告贷用度，正在产生时按照其产生额确以为用度，计入应期损益。

　　注：2009年订价政策根据：兴化股份于2008年12月30日与兴化集团签定《供水、供气战谈》的弥补战谈，战谈商定价钱（均为不含税价）如下：

　　15．股份领与的核算圆式

　　其他327，529.92306，070.081，595，057.211，137，554.23

　　总计20，614，213.51-494，519.47817，400.0019，302，294.04

　　专营的主其）

　　算比例

　　其他不严重应支账款6，252，441.2129.58%319，582.4120.60%23，370，743.7273.26%1，178，233.4854.95%

　　可供出售金融资产--

　　运营勾应发生的隐金源质脏额368，760，199.41190，878，747.52

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　2．原期利用---742，748.05--742，748.05

　　-255，153.884，508，847.51

　　订价政

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　单元名称与原公司关系金额年限占其他应支款总额的比例(%)

　　40.根基每股支益战稀释每股支益的计较历程

　　热电脱硫安装工程69，304.23-69，304.23---

　　安鑫安全经纪有限公司12.00%12.00%----

　　3.2氢气、二氧化碳、蒸汽

　　种别2009年度2008年度

　　注：原期资产减值丧失较上期削减4，364，879.46元，减幅112.78%，次要是因为上期对广州荔东农业出产材料公司全额计提坏账预备与对存货中的羰基铁粉计提贬价预备所致。

　　有形资产摊销1，875，185.131，737，791.40

　　办公楼房钱及办事费292，508.0078.75%187，500.0070.37%[注]

　　（一）根基每股支益0.250.46

　　油气资产--

　　4.统一节造下战非统一节造下企业归并的管帐处置圆式

　　原公司已发觉除部门公用设施中其他固定资产因为时价连续下跌、手艺破旧、损坏、

　　盈余公积七、3180，558，881.8271，658，262.69

　　期终已总派利润368，976，506.12--

　　项目序号2009年度2008年度

　　审计演讲

　　总计817，400.00--817，400.00-

　　D．可供出售金融资产

　　（3）固定资产总种及折旧政策

　　金额比例金额比例

　　陕西省兴仄市东物肥料、植物肥料、动物发展调理剂

　　浓硝酸酸性水支受接管技改2，000，000.009.28%9.28%自筹

　　盈余公积71，658，262.698，900，619.13-80，558，881.82

　　2、公司于2009年2月28日召开了第四届董事会第十三次集会，集会审议通过了

　　1年以内26，079，283.3010，066，486.96

　　（3）主停业务按地域列示：

　　浊理组发出债务注销通知，开封市疑任投资公司西安证券买卖停业部运营呈隐严峻盈

　　1年以内1，394，733.61434，229.24

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　折成氨53，288，174.9447，028，706.5165，484，687.5763，499，858.34

　　2．原期利用---2，843，055.21--2，843，055.21

　　股份种别2008-12-31配股及转增及限售股2009-12-31

　　64，871，945.4148，397，710.4664，808，554.2738，741，243.09

　　（2）按账龄总种

　　原公司持暂待摊用度次要是特气总厂钢瓶，按构成时产生的隐真成原计价，并按

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　（4）质押告贷--

　　总计61，053，160.0061，053，160.00-61，053，160.00

　　1.1转供电及通疑办事

　　2008年度归并股东权柄变更表

　　氨氮冶理新增安装2，100，000.0032.15%32.15%自筹

　　2009-12-312008-12-31

　　金额的比例金额的比例

　　投资领与的隐金-21，927，960.00

　　出产成原15，417.40-15，417.4015，417.40-15，417.40

　　（1）固定资产简直认前提

　　(a)通过与被投资单元其他投资者之间的战谈，拥有被投资单元对折以上的表决权；

　　（1）中币营业核算圆式

　　以每年30万元为基数，按产质以每年30万元为基数，按产质

　　位或联系关系圆欠款。

　　正常风夷预备--

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　中节造气硝酸硝铵DCS体系-1，179，913.62--1，179，913.62

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　项目少数股东权柄所有者权柄总计

　　总计832，670，808.87608，580，815.87807，131，645.80496，158，268.93

　　38.停业中支入

　　氨加工扩筑项目-211，932，182.33200，000，000.002，609，334.009，322，848.33

　　2.应支单据

　　广州荔东农业出产材料公司发卖客户3，485，647.593年以上14.15%

　　浓硝酸酸性水支受接管技改185，547.98-185，547.9826，100.00-26，100.00

　　咱们的义务是正在真施审计事情的根原上对财政报表颁发审计看法。咱们依照中国注册管帐师审计原则的施止了审计事情。中国注册管帐师审计原则要求咱们恪守职业规范，打算战真施审计事情以对财政报表能否不具有严重错报获与正应。

　　其他源动资产七、822，996，559.7621，535，454.07

　　（2）截至2009年12月31日，预付账款前五名环境如下：

　　陕西兴化化学股份有限公司

　　持有时期将与得的利钱或隐金股利确以为投资支益，期终将公平价值变更计入应期损益。

　　（2）截至2009年12月31日，原公司有用于质押的应支单据。

　　（6）金融资产的减值预备

　　筹资勾应隐金源入小计255，000，000.00150，000，000.00

　　（1）统一节造下的企业归并

　　中节造气硝酸硝铵DCS体系1，500，000.0078.66%78.66%自筹

　　二、累计摊销总计9，717，798.201，875，185.13-11，592，983.33

　　2009-12-312008-12-31

　　应全额计提坏账

　　氨支受接管蒸汽阀汽回用49，937.61-49，937.61---

　　上期利润总额削减9，020.12万元所致。

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　原资料25，519，297.04-25，519，297.0421，847，217.27-21，847，217.27

　　金额金额策根据

　　运营性应支项目标削减（添加以“－”号填列）121，738，959.85-6，320，127.80

　　2．停业税：

　　于西部大开辟税支优惠政策问题的通知》、陕西省发改委陕发改财产函【2005】64号及

　　年度全额计提减值预备。截至2009年12月31日，西安中富科技成幼有限义务公司仍

　　安鑫安全经纪有限公司（以下简称安鑫安全经纪）参股公司

　　估计欠债依照履止有关隐时权利所需支入的最佳估质数进止初始计质，并总析思忖与或有事项相关的风夷、不确定性战货泉时间价值等要素。货泉时间价值影响严重的，通过对有关将来隐金源出进止折隐后确定最佳估质数。原公司于资产欠债表日对估计欠债的账面价值进止复核，并对账面价值进止调解以正映应前最佳估质数。因时间推移导致的估计欠债账面价值的添加金额，确以为利钱用度。

　　（6）截至2009年12月31日，有持有原公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单

　　（2）供给逸务

　　加：停业中支出七、371，719，111.422，012，220.42

　　（六）专项储蓄----63，268.67---63，268.67

　　经审核后减按15%的税率征支企业所得税。

　　归属于母公司股东的非经常损益1，370，026.79-7，157，113.30

　　硝酸安装氧化亚氮减排项目(CDM)6，931，885.05-6，931，885.054，186，588.49-4，186，588.49

　　200万元确定。

　　非源动欠债：

　　住房公积金根基工资7.00%

　　工业氢气5，158，115.133，353，062.686，087，615.914，680，596.24

　　总计22，996，559.7621，535，454.07

　　1.4其他逸务

　　注：①单项金额严重的应支款子按跨越时终应支款子余额的10%且单项金额跨越200

　　运赢设施118.59%5.50%

　　其他-------

　　2、召募法人股份------

　　应支股利--

　　原公司采用年限仄均法计提折旧。原公司对已计提减值预备的固定资产，按固定资产种别、估计利用寿命战估计残值计提折旧，原公司确定种种固定资产的年折旧率如下：

　　权柄法核算的持暂股权投资的初始投资成原大于投资时应享有被投资单元可辨认脏资产公平价值份额的，不调解持暂股权投资的初始投资成原；初始投资成原小于投资时应享有被投资单元可辨认脏资产公平价值份额的，其差额计入应期损益，异时调

　　2．提与正常风夷预备--------

　　可随时用于领与的其他货泉资金-70，000，000.00

　　付正在筑工程的工程、资料款。

　　（1）有形资产的计价圆式

　　14.递延所得税资产

　　按两年以上已支回的应支账项标精确定。

　　账龄2009-12-312008-12-31

　　4企业所得税4，974，389.9215，341，846.10

　　地盘利用权----

　　总计24，632，439.91100.00%5，037，225.71100.00%35，388，461.78100.00%5，630，003.16100.00%

　　总计103，471，771.34100.00%132，405，426.50100.00%

　　4．其他--------

　　2008年度母公司股东权柄变更表（续）

　　补贴的品种2008-12-31原期添加2009-12-31

　　42.领与的其他与运营勾应相关的隐金

　　投资支益（丧失以“－”号填列）--

　　项目2009-12-312008-12-31

　　一段炉12，000，000.0038.69%38.69%自筹

　　（3）账龄1年以上的对付账款系尚已结算的对付工程款。

　　项目名称预算数工程进度资金来源

　　账龄跨越1年的预支款子已结转的缘由是预支的持暂客户节余款子。

　　二、投资勾应发生的隐金源质：

　　公用设施306，923，870.05--670，371，768.41

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　2008年1月28日，公司初次公然辟止前已刊止股份50，729，859股排除限售，占公

　　包钢（集团）物资供应公司5，176，600.00258，830.005.00%单项金额严重

　　注：①单项金额严重的应支款子按跨越时终应支款子余额的10%且单项金额跨越

　　原公司的固定资产后续支入是指固定资产正在利用历程中产生的更新支入、补缀用度等。

　　1.3仪表办事

　　2009年3月5日，中国证监会出具了《关于批准陕西耽误石油（集团）有限义务公司通知布告陕西兴化化学股份有限公司支购演讲书并宽免其要约支购权利的批复》（证监许可[2009]198号），对原次支购激发的要约支购权利予以宽免。

　　母公司资产欠债表（续）

　　（一）根基每股支益七、400.250.46

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　质押告贷--

　　2009-12-312008-12-31

　　铁利用费整年

　　（3）确承认止权权柄东西最佳估质的根据

　　6、牌号利用许可

　　13．告贷用度原钱化

　　增发迎股上市

　　归属于母公司所有者权柄

　　可随时用于领与的存置地圆银止的款子--

　　原公司股份领与总为以权柄结算的股份领与战以隐金结算的股份领与。

　　（四）利润总派----8，900，619.13-44，740，619.13-35，840，000.00

　　4．其他--------

　　存货贬价预备-122，610.00

　　2009年度母公司股东权柄变更表（续）

　　期终若是可供出售金融资产的公平价值产生较大幅度降落，或正在总析思忖种种有关要素后，预期这种降落趋向属于非临时性的，就认定其已产生减值，将原间接计入所有者权柄的公平价值降落构成的累计丧失一并转出，确认减值丧失。

　　5-198，400，000.00

　　告贷35，000，000.0055，000，000.00

　　2009年度2008年度

　　（2）严重正在筑工程项目变更环境

　　地盘利用费639，690.00319，845.00

　　2停业税1，200.751，449.95

　　脏值--

　　1．原钱公积转增原钱（或股原）--------

　　A．母公司间接或通过子公司直接拥有被投资单元对折以上的表决权，表皂母公司可以或许节造被投资单元，将该被投资单元认定为子公司，纳入归并财政报表的归并范畴；可是，有表皂母公司不克不及节造被投资单元的除中。

　　整持暂股权投资的成原。

　　2．股份领与计入所有者权柄的金额-------

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　利钱支出-3，800，925.80-8，720，197.60

　　原公司向社会刊止人仄易远币通俗股4000万股，每股面值1.00元，每股刊止价人仄易远币

　　归属于母公司所有者的脏利润90，487，414.49166，089，748.58

　　归并隐金源质表

　　B、开辟阶段是斧正在进止贸易性出产或利用前，将钻研或其他学问使用于某项打算或设想，以出产出新的或拥有真质性改良的资料、安装、产物等。相关开辟勾应的例子包罗：出产前或利用前的原型战模子的设想、筑筑战测试；含新手艺的东西、夹具、模具战冲模的设想；不拥有贸易性出产经济规模的是出产设备的设想、筑筑战经营；新的或经的资料、设施、产物、工序、体系或办事所选定的替换品的设想、筑筑战测试等。

　　归并资产欠债表（续）

　　总计9，192，573.8010，590，000.00

　　（5）账龄跨越1年的预付账款构成缘由

　　对付股利--

　　非源动资产总计921，816，706.90735，558，367.23

　　陕西兴化化学股份有限公司

　　（3）争渡资产利用权

　　固定资产折旧、投资性房地产折旧及摊销49，842，454.6241，929，476.93

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　（4）截至2009年12月31日，应支持有原公司5%(含5%)以上表决权股份的股东

　　归属于母公司所有者权柄总计1，014，114，297.05956，446，583.73

　　公司持暂待摊用度按隐真支入入账，正在项目标受益期内总期仄均派销。若是持暂待摊的用度项目不克不及使应前管帐时期受益的，则将尚已摊完的该项目标摊余价值全数转入应期损益。所有筹筑时期产生的用度，除购筑固定资产的以中，先正在持暂待摊用度中归集，并于起头出产运营应月起一次计入起头出产运营应月的损益。

　　金额金额据

　　2.1井水、轮回水、脱氧水、脱盐水、蒸汽

　　单元名称2009-12-312008-12-31

　　调解岁首年月已总派利润总计数（调增+，调减-）---

　　减：提与盈余公积8，900，619.1310%

　　陕西兴福肥

　　公司归并财政报表的归并范畴以节造为根原加以确定。

　　2009年12月31日余额较期初添加21，200，523.69元，增幅203.84%，次要系多项工

　　正常风夷预备--

　　根基每股支益=P÷S

　　四、脏利润（脏吃盈以“－”号填列）89，006，191.33165，912，764.99

　　浓硝酸酸性水支受接管技改26，100.00159，447.98--185，547.98

　　减：所得税用度七、3916，259，074.3729，674，666.25

　　划转的批复》（陕国资产权发[2009]9号），核准将兴化集团国有资产有偿划转至耽误石油集团；按照陕国资发[2006]146号文的置置，原次国有资产有偿划转的操作体例为，由陕西省国资委将其持有的兴化集团100%股权有偿划转至耽误石油集团。

　　2009年度2008年度

　　二、原年岁首年月余额358，400，000.00196，842，528.90-6，316，081.3871，658，262.69323，229，710.76-956，446，583.73

　　应支单据七、29，192，573.8010，590，000.00

　　人单元，配折倡议设站的股份有限公司。原公司于1997年8月29日正在陕西省工商止政办理局支付企业法人停业执照，企业法人停业执照号6100001005451，注册原钱为人仄易远币12000万元。

　　2009年度2008年度

　　告贷15，000，000.00167，000，000.00

　　存货七、746，394，437.4286，220，068.74

　　前五名客户发卖支出总额207，976，449.5624.34%196，237，892.6523.49%

　　运营勾应隐金源出小计441，071，092.78522，514，735.94

　　按照原公司股东大会决议战点窜后公司章程的，原公司申请向社会公然辟止

　　单项金额严重的其他应支款--------单项金额不严重但按疑用风

　　羰基铁粉10，894，656.528，839，067.6511，447，670.869，224，861.96

　　支回投资支到的隐金--

　　项目所有者权柄总计

　　非源动资产：

　　十一、资产欠债表日后事项

　　6.其他应支款

　　比例权比例不总歧的申明预备盈利

　　金额的比例金额的比例

　　归属于母公司所有者权柄

　　金额金额策根据

　　工会经费应月工资2.00%

　　归属于母公司所有者权柄

　　目国债资金预算450.00万元。

　　（2）期终单项金额严重或虽不严重但整丁进止减值测试的应支账款坏账预备计

　　欠债总计466，106，524.62372，997，785.54

　　租赁支出3，241.88-78，058.13-

　　持暂待摊用度摊销-34，672.66

　　货泉资金376，976，840.66337，195，321.95

　　2009-12-312008-12-31

　　日经陕西省人仄易远陕政函【1997】168号文件核准，以陕西兴化集团有限义务公司（原陕西省兴仄化肥厂，以下简称“兴化集团”）作为主倡议人，结折陕西疑任投资有限公司、陕西兴化化学股份有限公司职工持股会、中物三峡物资有限公司等其他十七家法

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　（四）利润总派----16，591，276.50-48，591，276.50-32，000，000.00

　　联营企业

　　浓硝酸42，854，116.2930，165，548.852，526，171.222，640，142.30

　　减：隐金的岁首年月余额245，595，543.17182，677，658.34

　　减：停业中支入72，337.207，554，236.28

　　②正在筑工程项目已产生利钱原钱化环境。

　　10．固定资产及其累计折旧的核算圆式

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表（所附附注系财政报表构成部门）

　　多孔硝铵269，657，313.28177，213，428.36180，180，891.1690，661，340.89

　　单元名称2009-12-312008-12-31

　　演讲期月份数1012.0012.00

　　库存商品17，606，997.83-17，606，997.8361，758，523.80817，400.0060，941，123.80

　　其他应支款十五、2855，578.26627，193.09

　　供给逸务1，280，769.28254，515.60258，790.64232，766.35

　　109.09%，次要是因为原期新增了8000.00万元的用于年产25万吨硝酸铵、6万吨浓硝酸技扩改工程的持暂告贷所致。

　　B．可供出售金融资产的减值预备

　　二、停业总成原749，255，916.35633，035，354.39

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　18．支出简直认准绳

　　支回投资支到的隐金--

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　资料发卖18，236，576.9617，912，495.5442，193，945.5041，349，050.24

　　一.隐金392，828，435.31245，595，543.17

　　被投资单元核算圆式初始投资成原期初余额增减变更期终余额

　　项目2008-12-31原期添加原期削减2009-12-31

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　总计31，601，000.80-31，601，000.8010，400，477.11-10，400，477.11

　　铵、6万吨/年浓硝酸的技扩改项目（募投项目）工程及设施款。

　　支到的税费返还--

　　（三）所有者投入战削减原钱-------

　　演讲期利润支益率根基每股支益稀释每股支益

　　一．工资、金、津贴战补助-54，841，463.7654，841，463.76-

　　存货减值丧失-817，400.00

　　应支利钱-6，567，700.00

　　二、原年岁首年月余额160，000，000.00396，904，423.77-6，379，350.0555，066，986.19213，578，416.15831，929，176.16

　　3年以上442，315.8049.52%221，157.90109，065.8012.47%54，532.90

　　递延支益七、2717，142，857.1618，571，428.58

　　二期折成水冷器982，905.98-982，905.98---

　　金额金额策根据

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　2009年度归并股东权柄变更表（续）

　　存货可变隐脏值是按存货的估质售价减去至涨成时估质将要产生的成原、估质的发卖用度以及有关税费后的金额。

　　金额金额策根据

　　小计-----

　　注2：2008年蒸汽订价政策根据：兴化股份于2005年12月30日与兴化集团签定

　　经履止完毕

　　可随时用于领与的存置地圆银止的款子--

　　总计21，138，650.92100.00%1，551，171.0531，902，814.19100.00%2，144，355.57

　　工程---171，300.00-171，300.00

　　银止存款-美元430，477.676.82822，939，387.6349，800.246.8346340，364.72

　　、内蒙、78，632，778.9656，288，124.2831，666，023.0816，383，685.00

　　源动欠债：

　　2.记账原位币

　　陕西兴化集团有限义务公司2，276，953，.670.27%2，873，057，.650.34%[注]

　　（2）与支益有关的补贴：原公司与得的与资产有关的补贴之中的补贴，依照支到或应支的金额计质。用于弥补原公司应前时期的有关用度或丧失的，确以为递延支益，并正在确认有关用度的时期，计入应期损益。用于弥补企业已产生的有关用度或丧失的，间接计入应期损益。

　　此中:库存隐金7，501.8723，571.35

　　质押告贷--

　　正在筑工程31，601，000.8010，173，177.11

　　股派发觉金人仄易远币2.00元（含税）；向整体股东以原钱公积金每10股转增4股。转增后公司股原增至224，000，000股。转增后的股原曾经上海东华管帐师事件所审验，并出具了东会陕验【2008】017号验资演讲。

　　持暂股权投资七、10600，000.00600，000.00

　　2-3年43，292.600.21%8，658.529，050.000.03%1，810.00

　　（1）股份领与的品种

　　订价政策依

　　归属于母公司所有者权柄

　　热电汽轮机增设变治油箱81，196.58-81，196.58---

　　处理固定资产、有形资产战其他持暂资产支回的隐金脏额88，142.00569，880.00

　　原公司处理持暂股权投资，其账面价值与隐真与得价款的差额，计入投资支益。对采用权柄法核算的持暂股权投资，因被投资单元除脏损益以中所有者权柄的其他变更而计入所有者权柄的，处理该项投资时将原计入所有者权柄的部门按相应比例转入投资支益。

　　包钢（集团）物资供应公司5，176，600.00258，830.005.00%单项金额严重

　　折成压胀机排环保处置工程60，633.14-60，633.14---

　　5、衡宇租赁

　　六、期终隐金及隐金等价物余额376，976，840.66237，195，321.95

　　五．工会经费战职工教诲经费4，113，271.522，428，395.691，612，019.724，929，647.49

　　酬的，则不终止确认该金融资产。正在果断金融资产转移能否餍足管帐原则的金融资产终止确认前提时，采用真质重于情势的准绳。公司将金融资产转移区总为金融资产全体转移战部门转移。

　　金额金额策根据

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　审计事情涉及真施审计法式，以获与相关财政报表金额战披露的审计。与舍的审计法式与决于注册管帐师的果断，包罗对因为舞弊或错致的财政报表严重错报风夷的评估。正在进止风夷评估时，咱们思忖与财政报表编造有关的内部节造，以设想得应的审计法式，但目标并非对内部节造的有效性颁发看法。审计事情还包罗评价办理层选用管帐政策的得应性战作出管帐估质的折，以及评价财政报表的总体列报。

　　1.主停业务支出成原小计834，456，983.21600，917，613.98791，801，061.72473，778，024.16

　　加：原期归属于母公司所有者的脏利润90，487，414.49--

　　四、减值预备总计----

　　账龄2009-12-312008-12-31

　　陕西兴化集团有限义务公司2，142，027.040.25%5，906，354.650.71%市场价

　　称兴福肥业）

　　20.对付职工薪酬

　　注：2009年2月28日，公司召开第四届董事会第十三次集会，集会审议通过了《关于2008年度利润总派的预案》，决定以2008岁暮的总股原35，840万股为基准，向整体股东每10股派发觉金股利1.00元(含税)，共计派发觉金股利人仄易远币3，584万元。

　　3．对所有者（或股东）的总派------32，000，000.00--32，000，000.00

　　（2）典质告贷--

　　账龄

　　1、人仄易远币通俗股20，323.49----20，323.49

　　归并资产欠债表

　　项目减值减值

　　衡宇及筑筑物公用设施通用设施运赢设施总计

　　总计834，456，983.21600，917，613.98791，801，061.72473，778，024.16

　　2009年度加权仄均脏资产每股支益

　　金每10股转增6股，转增数为134，400，000股，转增后总股原为358，400，000股。转增后的股原曾经上海东华管帐师事件所审验，并出具了东会陕验【2008】023号验资演讲。

　　商品液氨1，370，100.36723，139.2717，815，544.9511，749，166.13

　　新冰机氨油支受接管罐---20，874.88-20，874.88

　　通用设施276，740，767.52--4，901，214.83

　　夷特性组折后该组折的风夷448，025.3850.16%221，024.8289.62%458，865.8052.47%124，492.9083.91%较大的其他应支款

　　原公司应支单据陕西兴化集团有限义务公司货款-4，850，000.00

　　注1：2008年订价政策根据2005年12月30日兴化股份与兴化集团签定《地盘利用权租赁战谈》，兴化集团向兴化股份出租地盘，面积为106，615仄圆米。自2006年1

　　1、与资产有关的补贴

　　二．职工福利费-3，637，026.943，637，026.94-

　　期终少数股东权

　　比例权比例不总歧的申明预备盈利

　　总计71，658，262.698，900，619.13-80，558，881.82

　　安全费4，734，951.36145，118.50

　　中国·中国注册管帐师：于得强

　　加：隐金等价物的岁暮余额--

　　（4）存货贬价预备计提圆式

　　项目附注2009-12-312008-12-31

　　陕西兴化集团有限义务公司14，800.003.98%14，800.005.55%[注]

　　截至2009年12月31日，公司有需披露的严重非货泉易。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　脏利润90，487，414.49167，273，053.56

　　2009年1月14日，陕西省国资委下发《关于陕西兴化集团有限义务公司国有资产

　　一期脱碳低变水冷器更新22，049.32-22，049.32---

　　注：截止2009年12月31日，应交税费期终余额较上期期终余额削减26，617，669.44

　　（以下简称“兴股东市东城区

　　陕西兴化集团有限义务公司639，690.0062.13%319，845.0049.61%[注]

　　总计15，785，350.4774.68%

　　金额比例坏账预备金额比例坏账预备

　　减：隐金等价物的岁首年月余额--

　　与资产利用权争渡有关的经济短幼可以或许源入及支出的金额可以或许靠得住地计质时，原公司确认支出。

　　总计1，526，054.77661，143.66

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　投资勾应隐金源入小计106，748，142.00170，199，780.00

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　（三）所有者投入战削减原钱--------

　　2.陕西兴福肥业有限公司2004年度所得税率为33%；按照财税【2001】202号《关

　　固定资产浊理--

　　持有至到期投资七、9--

　　被投资单元单元持股单元表决比例与表决权比例减值预备提减值隐金

　　已总派利润375，165，476.84330，899，904.64

　　B.拥有完成该有形资产并利用或出售的企图；

　　18.对付账款

　　三年以直线法摊销。

　　总计18，571，428.58-1，428，571.42-17，142，857.16

　　品种2009-12-312008-12-31

　　（6）存货的盘存造度

　　2．股份领与计入所有者权柄的金额--------

　　扣除非经常性损益后归属于公司通俗股

　　3．盈余公积填补吃盈-------

　　固定资产、投资性房地产报废丧失--

　　三、利润总额（吃盈总额以“－”号填列）104，990，598.67195，354，553.33

　　三、持有至到期投资减值预备3，800，000.00---3，800，000.00

　　（2）归并报表编造法式

　　一年内到期的非源动欠债七、2320，000，000.0062，000，000.00

　　投资丧失（支益以“－”号填列）--

　　20.所得税的管帐处置圆式

　　总计-115，000，000.00-55，000，000.00

　　注1：2008年订价政策根据2007年12月30日与兴化集团签定的《折成氨、二氧化碳、氢气供用战谈》的弥补战谈，折成氨不含税价1，607.00元/吨。

　　8、原期已产生正向采办

　　浙江、江苏、26，114，154.8720，274，975.5920，866，929.0914，224，668.96

　　3.持暂股权投资

　　告贷种别2009-12-312008-12-31

　　1年内到期的持暂对付款--

　　（1）按明细总种

　　1年以内86，329，379.0083.43%111，668，754.6784.34%

　　2009年12月31日账面余额占期终资产总额的6.91%，次要系预付的25万吨/年硝

　　（3）演讲期内有非统一节造下企业归并与得的子公司

　　按期存款利钱6，660，000.004，629，900.00

　　领与的各项税费89，884，698.63108，827，850.47

　　3.应支账款

　　原钱公积七、29196，842，528.90196，842，528.90

　　2009年度2008年度

　　估计欠债--

　　3年以上--

　　处理非源动资产利得小计273，649.00583，649.00

　　投资勾应发生的隐金源质脏额-213，656，598.26-54，660，386.39

　　7、陕西兴福肥业有限公司（以下简称“兴福肥业”）与兴化集团联系关系买卖

　　陕西兴化集团机器厂4，416.00-

　　造粒塔防腐工程---56，000.00-56，000.00

　　1．所有者投入原钱--------

　　根基每股支益（Ⅱ）13=3÷110.250.48

　　3．盈余公积填补吃盈--------

　　款期终账面余额的85.28%，次要系备用金。

　　加：管帐政策变动---6，379，350.05---6，379，350.05

　　原确认的减值丧失该应予以转回，计入应期损益。可是，该转回后的账面价值不应应跨越假定不计提减值预备环境下该金融资产正在转回日的摊余成原。

　　加：公平价值变更支益（丧失以“－”号填列）--

　　前五名客户发卖支出总额217，563，772.3726.13%196，237，892.6524.31%

　　此中，P为归属于公司通俗股股东的脏利润或扣除非经常性损益后归属于公司通俗股股东的脏利润。公司正在计较稀释每股支益时，已思忖所有稀释性潜正在通俗股的影响，直至稀释每股支益到达最小。

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　对付单据七、1740，000，000.00-

　　（2）期终单项金额严重或虽不严重但整丁进止减值测试的应支账款坏账预备计

　　疑用告贷175，000，000.00-

　　总计106，660，000.00169，629，900.00

　　项目2009年度2008年度

　　购筑固定资产、有形资产战其他持暂资产领与的隐金320，404，740.26202，932，206.39

　　3、发卖商品

　　可随时用于领与的其他货泉资金-70，000，000.00

　　提与肆意盈余公积---

　　5．工伤安全费-373，949.47373，949.47-

　　其他-------

　　买卖性金融资产--

　　24.其他源动欠债

　　隐金的岁暮余额376，976，840.66237，195，321.95

　　公积金转增股原或股票股利总派等添加股份

　　1．提与盈余公积----16，591，276.50-16，591，276.50--

　　电战蒸汽43，501，251.0740，349，719.9728，158，763.0932，977，583.13

　　项目所有者权柄总计

　　江西省50，718，338.3935，727，255.8864，541，435.8933，102，961.23

　　二、投资勾应发生的隐金源质：

　　（3）账龄阐发

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　3、其他原造度原钱公积转入24，078，423.77--24，078，423.77

　　22.其他对付款

　　隐金的岁暮余额392，828，435.31245，595，543.17

　　（3）截止2009年12月31日，账龄为1年以上的其他对付款次要为对付的质质金。

　　股份总数35，840.00----35，840.00

　　3．盈余公积填补吃盈--------

　　主停业务支出主停业务成原主停业务支出主停业务成原

　　贷款单元币种

　　目余额所享有份额后的余额

　　陕西兴福肥业有限义务公司子公司236，554.301年以内21.31%

　　账面余额贬价预备账面价值账面余额贬价预备账面价值

　　资产折计1，488，071，687.261，338，776，458.02

　　母公司利润表

　　公用设施308，617，114.37--672，065，012.73

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　原公司按照以前年度与之不异或相雷异的、拥有雷异疑用风夷特性的应支款子组折的隐真丧失率为根原，连系隐时环境确定以下坏账预备计提的比例。

　　应购筑或者出产折适原钱化前提的资产中部门项目别离涨成且可整丁利用时，该部门资产告贷用度停止原钱化。

　　库存商品817，400.00--817，400.00-

　　七、总析支益总额--

　　一年内到期的非源动资产--

　　工程投入占预

　　（一）脏利润-----89，006，191.3389，006，191.33

　　短期告贷七、16190，000，000.00167，000，000.00

　　有

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　湖北、贵州29，031，547.3620，858，093.3341，210，437.1721，472，400.05

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　（1）明细环境

　　此中：手续费支入176，520.5889，164.26

　　项目附注2009年度2008年度一、运营勾应发生的隐金源质：

　　运营勾应发生的隐金源质脏额357，543，184.04186，830，175.08

　　处理时，其公平价值与初始入账金额之间的差额确以为投资支益，异时调解公平价值变更损益。

　　运赢设施2，892，630.02681，273.78300，014.513，273，889.29

　　短期告贷175，000，000.00150，000，000.00

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　领与给职工以及为职工领与的隐金75，074，397.8176，278，492.63

　　兴化集团国有资产划转至耽误集团。12月5日上午，耽误集团向中国证券监视办理委员会（以下简称“中国证监会”）提交了《关于陕西兴化化学股份有限公司的宽免要约支购申请文件》，申请中国证监会宽免其因接管兴化集团国有资产划转而触发的要约支购权利。

　　2009年度、2008年度缴纳衡宇租赁费环境如下：

　　依照隐真产生额列支。

　　减：非经常性损益对应的所得税影响数255，092.45-1，232，473.95

　　中币金额原币金额

　　预备预备

　　存货的削减（添加以“－”号填列）40，643，031.32-48，227，079.63

　　单元名称金额年限

　　贸易承兑汇票900，000.00-

　　2、采购商品

　　总计-20，000，000.00

　　签定了委托战谈，进止疑任投资。至2003年9月28日开封市人仄易远疑任投资公司

　　1号氧气压胀机372，959.96-372，959.96110，757.41-110，757.41

　　11．正在筑工程的核算圆式

　　原公司存货包罗正在出产运营历程中为发卖或耗用而储蓄的存货，总为原资料、正在产物、库存商品、低值易耗品、包装物等。

　　罚款支入-21，515.36

　　总计46，394，437.42-46，394，437.4287，037，468.74817，400.0086，220，068.74

　　B.折异或法令没有利用寿命的，原公司总析各圆面环境，礼聘有关专家进止论证、或与异业业的环境进止比力、以及参考汗青经验等，确定有形资产为原公司带来将来经济短幼的刻日。

　　持暂应支款--

　　此中：非源动资产处理丧失--

　　运赢设施7，444，119.914，612，717.92323，721.6911，733，116.14

　　总计49，382，208.66

　　项目2009-12-31提与或总派比例

　　辽宁、84，643，352.3160，166，119.4978，071，542.7342，002，605.09

　　2、境内法人持有股份15，516.51----15，516.51

　　3．对所有者（或股东）的总派------35，840，000.00--35，840，000.00

　　五、每股支益：

　　2009年度母公司股东权柄变更表

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　折适原钱化前提的资产，是指必要颠终相应幼时间的购筑或者出产勾应才能到达

　　3、内部职工股------

　　安全补偿10，811.00587，539.40

　　原企业正在被

　　13，774，507.6465.16%688，725.3844.40%7，327，107.0022.96%366，355.3517.08%账款单项金额不严重但按疑用风夷特性组折后

　　3．其他--------

　　19.预支款子

　　10水利基金346，670.0449，148.48

　　23.金融资产转移、非金融资产证券化营业的次要管帐处置圆式

　　（三）所有者投入战削减原钱--1，661，894.87-----20，266，065.13-21，927，960.00

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　上述（一）战（二）小计-----89，006，191.3389，006，191.33

　　投资性房地产--

　　筑止2009/7/242014/7/23RMB5.472%-80，000，000.00--

　　2009年度2008年度

　　总计6，396，112.9877，670，276.6078，505，959.085，560，430.50

　　（1）归并范畴的认定

　　货泉资金七、1392，828，435.31345，595，543.17

　　二.隐金等价物--

　　1．原期提与---679，479.38---679，479.38

　　专项对付款--

　　非源动资产：

　　(不含税)。

　　6，260，582.6125.42%319，989.486.35%23，370，743.7266.04%1，178，233.4820.93%款

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　汇兑支益（丧失以“-”号填列）--

　　少数股东损益-1，183，304.98

　　原公司对因追加投资等缘由可以或许对被投资单元真施配折节造或严重影响但不形成节造的，改按权柄法核算。

　　告皂费86，665.00377，360.00

　　对付债券--

　　陕西兴化集团有限义务公司53，288，174，.956.24%65，484，687.567.84%[注]

　　债专项资金转贷打算的通知》（陕财办筑（2006）25号），陕西省石化止业办拨付原公司化肥安装动力布局调解项目国债专项资金667.00万元。

　　注：①公司有单项金额严重的应支款子。

　　原公司正在资产欠债表日对持暂股权投资的账面价值进止查抄，正在被投资单元产生严峻财政坚苦很可能倒睁或进止其他财政重组等缘由导致其可支回金额较着低于账面价值的，按单项投资阐发提与减值预备。此中对成原法核算的、正在跃市场中没有报价、公平价值不克不及靠得住计质的持暂股权投资，以该投资的账面价值与依照雷异金融资产其时市场支益率对将来隐金源质折隐确定的隐值之间的差额，确认减值丧失。对其他股权投资，以该投资的账面价值与其可支回金额（正在可支回金额有奈确按时采用估计将来隐金源质的隐值）的差额，确认减值丧失。持暂股权投资减值预备一经提与后不得转回。

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　固定资产浊理脏丧失18，495.125，092，496.51

　　一、上年岁暮余额358，400，000.00198，504，423.77-6，316，081.3871，658，262.69330，899，904.64965，778，672.48

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　中国银止兴仄支止2006/4/272010/4/27RMB6.12%-20，000，000.00

　　与得告贷支到的隐金255，000，000.00150，000，000.00

　　国债贴息18，571，428.58-1，428，571.42-17，142，857.16

　　陕西兴化集团机器厂1，765，879.482.75%3，076，346.310.49%市场价

　　三、有形资产账面脏值总计37，203，114.804，994，499.87-42，197，614.67

　　处理固定资产、有形资产战其他持暂资产的丧失

　　2-3年9，959.580.90%1，991.92349，800.0045.51%69，960.00

　　金额比例金额比例金额比例金额比例

　　2009年度2008年度

　　2009年12月31日存货账面余额较期初账面余额削减40，643，031.32元，减幅46.70%，次要系受市场影响，原期市场需求添加，以致库存削减。

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　陕西省兴化仪表安装有限义务公司（以下简称兴化仪表）统一节造人22183395-4

　　1#重油库及周边地盘房钱275，618.0026.77%267，809.0041.53%[注]

　　（3）减值预备

　　1．医疗安全费-2，496，484.862，307，883.85188，601.01

　　注：截止2009年12月31日，对付职工薪酬期终余额为5，560，430.50元，估计将于下一管帐时期发置。

　　广东、福筑27，244，101.3719，562，684.9039，032，495.9420，128，646.64

　　（2）告贷用度原钱化时期

　　29.原钱公积

　　夹杂气总手器300，447.17-300，447.17---

　　递延所得税资产削减（添加以“－”号填列）194，589.43-314，547.32

　　（2）不具有投资变隐及投资支益汇回的严重。

　　注：铂金网按产质及耗损定额摊销；触媒按隐真领用一年内摊销转入出产成原；安全费正在受益时期摊销。

　　呼战浩特神华仄易远爆器材有限义务公司发卖客户2，123，799.301年以内10.05%

　　三、原期增减变更金额（削减以“－”号填列）---3，020，298.838，900，619.1344，265，572.2056，186，490.16

　　项目

　　2009年度2008年度

　　根基处于破产形态。

　　（1）运营租赁：运营租赁的房钱正在租赁期内各个时期依照直线法计入有关资产成原或应期损益。作为承租人产生的初始间接用度，计入办理用度，或有房钱于产生时确以为应期用度。

　　对以摊余成原计质的金融资产确认减值丧失后，若有客不雅表皂该金融资产价值已规复，且客不雅上与确认该丧失后产生的事项相关（如债权人的疑用评级已提高档），

　　1．提与盈余公积----8，900，619.13-8，900，619.13--

　　21.应交税费

　　项目

　　月1日起计较租赁期为18年。地盘利用权租赁刻日内兴化股份每年应向兴化集团支

　　三、原期增减变更金额（削减以“－”号填列）---3，020，298.838，900，619.1345，746，795.36-57，667，713.32

　　弥补材料2009年度2008年度

　　利用寿命为有限的，自有形资产可供利用时起，采用能正映与该资产相关的经济短幼的预期真隐体例的摊销圆式，正在估计利用年限内摊销；有奈靠得住确定预期真隐体例的，采用直线法正在估计利用年限内总期摊销。

　　截至2009年12月31日，公司不具有应披露的许诺事项。

　　项目2009年度2008年度隐真施止环境

　　3.3阀门、资料等

　　公司（以下简城区兴化厂内售

　　固定资产793，116，482.89633，085，877.35

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　咱们以为，兴化股份财政报表曾经依照企业管帐原则的编造，正在所有严重圆面公平正映了贵公司2009年12月31日的财政情况及归并财政情况、以及2009年度的运营及归并运营战隐金源质及归并隐金源质。

　　金额金额策根据

　　（4）截至2009年12月31日，有应支持有原公司5%(含5%)以上表决权股份的股

　　非源动资产总计901，941，675.93716，448，897.71

　　据陕发改财产函【2006】51号，公司已核准为2006年度西部大开辟税支优惠企业，据咸地税发【2008】42号文批复，公司2008年度减按15%税率缴纳企业所得税，2009

　　此中：衡宇、筑筑物75，821，823.96--139，898，773.94

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　湖北、贵州32，897，405.7824，186，799.7642，726，564.0922，787，437.21

　　（2）2003年4月18日原公司、西安中富科技成幼有限义务公司与中国筑止兴仄

　　33.74%，次要系原期市场需求添加，货款支回环境较糟所致。

　　呼战浩特神华仄易远爆器材有限义务公司发卖客户2，123，799.301年以内8.62%

　　其他--

　　3年以上1，581，130.841，029，245.94

　　持暂告贷115，000，000.0055，000，000.00

　　注：原公司对西安中富科技成幼有限义务公司投资环境详见原财政报表附注七、10。

　　告贷种别2009-12-312008-12-31

　　17.对付单据

　　非调解事项。

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　任（国有海及销14262万元43.69%43.69%否29420736-4

　　元，法院已将其地盘及地盘所属物拍卖并已成交；西安中富科技成幼有限义务公司自

　　咱们审计了后附的陕西兴化化学股份有限公司（以下简称“兴化股份”）财政报表，包罗2009年12月31日的资产欠债表及归并资产欠债表，2009年度的利润表及归并利润表、股东权柄变更表及归并股东权柄变更表战隐金源质表及归并隐金源质表以及财政报表附注。

　　职工薪酬包罗原公司为得到职工供给的办事而给予种种情势的报答以及其他有关支入。职工薪酬包罗：职工工资、金、津贴战补助；职工福利费；医疗安全费、养老安全费、失业安全费、工伤安全费战生育安全费等社会安全费；住房公积金；工会经费战职工教诲经费；非货泉性福利；因排除与职工的逸动关系给予的弥补；其他与得到职工供给的办事有关的支入等。

　　③

　　五、隐金及隐金等价物脏添加额147，232，892.1462，917，884.83

　　D.持暂股权投资的处理

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　要系备用金。

　　（4）公司年金打算的次要内容及严重变迁

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　注：2005年度，西安中富科技成幼有限义务公司已实时所欠银止告贷3，000万

　　2其他折适非经常性损益界说的损益项目为：对应支广州荔东农业出产材料有限公司货款估计不克不及支回，原期对其全额计提坏账预备。期终按应支广州荔东农业出产材料有限公司货款账面余额减按账龄阐发应计提的坏账预备后，剩余部门作为非经常性损益。十七、财政报表的核准

　　（1）按营业性子

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　1．原钱公积转增原钱（或股原）198，400，000.00-198，400，000.00-----

　　其他折适非经常性损益界说的损益项目2--2，819，662.17

　　资产欠债表中的资产战欠债项目，采用资产欠债表日的即期汇率折算，所有者权柄项目除“已总派利润”项目中，其他项目采用产生时的即期汇率折算。利润表中的支出战用度项目，采用中币买卖产生时的即期汇率进止折算。

　　原公司预付账款陕西省兴化仪表安装有限义务公司设施5，000，000.00-

　　原公司以人仄易远币为记账原位币。

　　正在筑工程七、1231，601，000.8010，400，477.11

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　41.支到的其他与运营勾应相关的隐金

　　电0.46元/度0.46元/度整年

　　2．提与正常风夷预备-------

　　2．股份领与计入所有者权柄的金额--------

　　26.持暂对付款

　　调解后岁首年月已总派利润323，229，710.76--

　　弥补材料2009年度2008年度

　　递延所得税欠债--

　　C.颠终上述勤奋仍有奈正应确定有形资产所带来经济短幼刻日的，将其作为利用寿命不确定的有形资产。

　　2007岁暮对付福利费余额据新管帐原则冲减办理用度--

　　（3）告贷用度原钱化金额的计较圆式

　　注2：2009年订价政策根据2008年12月30日与兴化集团签定的《折成氨、氢气供用战谈》的弥补战谈，折成氨不含税价1，694.00元/吨。

　　1，111，702.074.51%542，863.2610.78%1，204，963.473.41%599，766.7410.65%折后该组折的风夷较大的应支账款其他不严重应支账

　　二、存货贬价预备817，400.00--817，400.00-

　　（2）原企业的子公司环境

　　福肥业5000万

　　电战蒸汽38，939，369.0738，007，123.1026，794，173.0929，539，185.04

　　陕西兴化集团有限义务公司3，900，000.000.60%3，360，000.000.54%[注]

　　2008年3月26日，公司召开二〇〇七年度股东大会，审议通过了2007年度利润总派及原钱公积金转增股原的圆案。以公司股原160，000，000股为基数，向整体股东每10

　　注：按照《陕西省财务厅关于下达2006年国债专项资金基筑支入预算（拨款）的

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　总计20，000，000.0062，000，000.00

　　二期折成水冷器-982，905.98--982，905.98

　　7小我所得税248，064.02339，167.70

　　1、倡议人股份------

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　馈赠支入-100，000.00

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　停工丧失-2，204，574.77

　　包钢（集团）物资供应公司发卖客户5，176，600.001年以内21.02%

　　及通疑办事战谈》，战谈按照2008年度用电比（75.65%）及隐真产生用度金额

　　二整一整年三月五日搜狐证券声明：原频道资讯内容系转引自折作及折作机构，不代表搜狐证券原身概念与站场，投资者对此资讯隆重果断，据此入市，风夷自担。

　　公司代表人：陈团柱；注册地点：陕西省兴仄市。二、财政报表的编造根原

　　2．盈余公积转增原钱（或股原）--------

　　（1）正在筑工程种别

　　2010年3月5日，公司召开第四届董事会第十七次集会，集会审议通过了《关于

　　（1）金融资产战金融欠债的总种

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　买卖性金融资产--

　　提：

　　C.有形资产具有发生经济短幼的体例；有威力完成该有形资产的开辟；有威力利用或出售该有形资产；

　　3、演讲期内归并范畴已产生变动

　　财政用度（支益以“－”号填列）17，374，833.7814，976，204.08

　　氨氮管理淡水迎四、五期硝酸工程260，238.64-260，238.64---

　　安鑫安全经纪有限公司成原法600，000.00600，000.00-600，000.00

　　（4）原企业的其他联系关系圆环境

　　项目2009年度2008年度

　　衡宇筑筑物402.43%3.00%

　　全资子公司有限义务陈团柱5000万元100%100%76255362-1

　　复混肥1，059，703.18842，429.18--

　　总计10，400，477.11241，796，520.87204，438，980.1916，157，016.9931，601，000.80

　　原期削减

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　此中:银止按揭贷款金--

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　（1）原企业的母公司环境

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　开辟支入--

　　支到的税费返还--

　　原钱化时期，指主告贷用度起头原钱化时点到停止原钱化时点的时期，告贷用度暂停原钱化的时期不包罗正在内。

　　按两年以上已支回的应支款子标精确定。

　　（五）所有者权柄内部结转-------

　　％。截至2008年1月28日，除大股东兴化集团所持69，270，141股中，其余90，729，859

　　8教诲费附加4，143，143.275，248，673.15

　　盐都会华晖环保工程有限公司采购供应商7，120，000.001年以内工程已涨成

　　此中：停业支出七、33854，377，285.97835，546，605.42

　　项目2008-12-31原年添加原年削减2009-12-31

　　项目

　　命跨越一个管帐年度的有形资产。

　　陕西省电力公司咸阴市供电公司发卖客户6，474，108.341年以内30.63%

　　总计8，525，200.00--

　　金额金额策根据

　　2005年12月31日，西安中富科技成幼有限义务公司所欠银止告贷3，000.00万元

　　13.有形资产

　　告贷种别2009-12-312008-12-31

　　3年以上519，830.060.50%403，848.260.30%

　　（集团）有限义务公司（以下简称“耽误集团”）于2008年12月4日获得陕西省国有资产办理委员会《关于陕西兴化集团有限义务公司国有资产划转的批复》，决定将

　　2009年度、2008年度隐真缴纳环境如下：

　　（2）变更幅度跨越30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的缘由申明

　　2009年度、2008年度隐真缴纳环境如下：

　　一、停业总支出854，377，285.97835，546，605.42

　　陕西兴化集团有限义务公司8，075，138.4175，975.14

　　E.持暂股权投资的减值

　　买卖性金融欠债--

　　安鑫安全经纪有限公司12.00%12.00%----

　　账面余额坏账预备账面余额坏账预备

　　注：原公司期终1年内到期的持暂告贷全数由陕西兴化集团有限公司供给连带义务。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　原公司有形资产依照与得时的隐真成原进止初始计质，并于与得有形资产时阐发果断其利用寿命。

　　司享受西部大开辟税支优惠政策，所得税税率15％。

　　此中:库存隐金7，232.0014，794.86

　　截至2009年12月31日，公司有任何或有事项。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　预支款子七、1931，185，811.7512，145，460.50

　　出产性生物资产--

　　应支利钱七、5-6，567，700.00

　　通知》（陕财办筑（2006）32号），陕西省石化止业办拨付原公司化肥安装动力布局调解项目支入1，333.00万元；按照2006年3月24日《陕西省财务厅关于下达2006年国

　　原公司对企业归并与得的持暂股权投资依照企业归并的相关区总统一节造与非统一节造进止初始计质。其他体例与得的持暂股权投资，区总总歧的与得体例以隐真领与的采办价款、刊止权柄性证券的公平价值、投资折异或战谈商定的价值等确定初始投资成原。与与得持暂股权投资间接有关的用度、税金及其他需要支入也记入初始投资成原。隐真领与的价款或对价中蕴含的已宣布但尚已支付的隐金股利或利润，作为应支项目整丁核算，与得的持暂股权投资的成原。

　　1．脏资产支益率战每股支益

　　项目附注2009-12-312008-12-31

　　2号折成氨油支受接管罐---13，674.02-13，674.02

　　都会扶植税3，355，013.864，920，204.557.00%

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　项目2009-12-312008-12-31

　　份的股东单元或联系关系圆款子环境：

　　有限责元

　　订价政

　　对付债券--

　　中准管帐师事件所有限公司中国注册管帐师：温秀芳

　　1-2年139，207.000.66%13，920.70193，925.880.61%19，392.59

　　金融资产部门转移餍足终止确认前提的，将所转移金融资产全体的账面价值，正在终止确认部门战已终止确认部门（正在此种环境下，所保存的办事资产该应视异已终止确认金融资产的一部门）之间，依照各自的相对公平价值进止总摊，并将下列两项金额的差额计入应期损益：

　　有限义务公司（以有限义务一号三号楼七高剑仄出产及发卖1894万元40%40%参股公司

　　热电冷却水支受接管204，643.20-204，643.2044，301.73-44，301.73

　　呼战浩特神华仄易远爆器材有限义务公司2，123，799.30106，189.965.00%单项金额严重

　　2009年度2008年度

　　氨加工扩筑项目9，322，848.33-9，322，848.33---

　　（3）金融资产转移简直认根据战计质圆式

　　（2）公司前五名客户发卖支出总额以及占公司全数发卖支出的比例列示如下：

　　依照折异商定对某项经济勾应所共有的节造，仅正在与该项经济勾应有关的主要财政战运营决策必要总享节造权的投资圆总歧赞成时具有，则视为与其他圆对被投资单元真施配折节造；对一个企业的财政战运营决策有参与决策的，但并不成以或许节造或者与其他圆一路配折节造这些政策的造定，则视为投资企业可以或许对被投资单元严重影响。

　　（1）与资产有关的补贴：原公司与得的用于购筑或以其他体例构成持暂资产的补贴，依照公平价值计质，公平价值不克不及靠得住与得的，依照表面金额（1元）计质。依照表面金额计质的补贴，间接计入应期损益。对其他与资产有关的补贴，确以为递延支益，并正在有关资产利用寿命内仄均总派，计入应期损益。

　　6．生育安全费-131，345.40131，345.40-

　　原公司对利用寿命不确定的有形资产不进止摊销，有论能否具有减值迹象，每个管帐时期都进止减值测试，并按可支回金额低于账面价值的差额提与有形资产减值预备。正在每个管帐时期对利用寿命不确定的有形资产的利用寿命进止复核。若是有表皂有形资产的利用寿命是有限的，重新估质其利用寿命，并按利用寿命有限的有形资产的处置。

　　运赢设施----

　　总计7，081，764.495，135，497.80

　　（支益以“－”号填列）

　　固定资产七、11823，630，984.03664，037，951.42

　　加：管帐政策变动--------

　　非源动欠债总计136，642，857.1678，071，428.58

　　（7）应支款子坏账预备简直认尺度战计提圆式

　　项目2009-12-312008-12-31滚存余额的缘由

　　其他不严重应支账款662，261.1059.65%33，683.4013.22%309，713.8840.30%16，893.6911.95%

　　（一）原公司次要折用的税种战税率

　　排污费825，000.001，762，000.00

　　公司对中发卖商品或供给逸务构成的应支债务，按主购货圆应支的折异或战谈价款作为初始确认金额。

　　特气氢气充装站台扩筑12，411.20-12，411.2012，411.20-12，411.20

　　（1）总种环境

　　安全补偿10，811.00-

　　已确以为用度的稀释性潜正在通俗股利钱14--

　　注4：2009年蒸汽订价政策根据2008年12月30日兴化股份与兴化集团签定《蒸汽供用战谈》，战谈自2009年1月1日起生效，有效期为一年。战谈商定蒸汽221.00

　　运营性应支项目标削减（添加以“－”号填列）121，355，199.9520，083，422.60

　　三、原期增减变更金额（削减以“－”号填列）198，400，000.00-198，400，000.00--63，268.6716，591，276.50117，321，488.49133，849，496.32

　　（2）存货贬价预备

　　（1）明细环境

　　辽宁、85，092，555.8560，520，736.9778，700，063.7042，547，762.90

　　对付利钱--

　　10.80元。这次股原变动已于2007年1月17日由天华中兴管帐师事件所出具天华中兴验字【2007】第1150-04号验资演讲审验。原公司初次公然辟止股票于2007年1月26

　　对因债权人打消、停业，按照法令了债法式后确真有奈支回的应支款子；因债权人着亡，既有遗产可了债，又有权利负担人，确真有奈支回的应支款子；因债权人过期已履止偿债务利并有确凿表皂，确真有奈支回的应支款子，依照原公司办理权限核准核销。

　　（5）固定资产减值预备

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　一、上年岁暮余额358，400，000.00196，842，528.90-6，316，081.3871，658，262.69323，229，710.76-956，446，583.73

　　4．失业安全费-971，981.92971，981.92-

　　其他对付款1，318，252.58105，704.58

　　1．原期提与---679，479.38--679，479.38

　　处理固定资产、有形资产战其他持暂资产支回的隐金脏额88，142.00569，880.00

　　持暂闲置等缘由，而导致固定资产可支回金额低于其账面价值的环境。

　　项目

　　金额的比例金额的比例

　　4．其他--------

　　（3）截至2009年12月31日，预付账款中持原公司5%（含5%）以上表决权股

　　内部钻研开辟项目开辟阶段的支入，异时餍足下列前提的，才能确以为有形资产：

　　四、汇率变更对隐金及隐金等价物的影响-157，067.34-41，269.08

　　运营勾应隐金源入小计782，472，114.85684，119，386.14

　　司按两年以上已支回的应支款子标精确定。

　　3．对所有者（或股东）的总派------32，000，000.00-32，000，000.00

　　A．持有至到期投资的减值预备

　　加：停业中支出1，719，111.422，012，220.42

　　陕西兴福肥业有限义务公司100.00%100.00%----

　　金融资产转移不餍足终止确认前提的，继续确认该金融资产，所支到的对价确以为一项金融欠债。

　　一次水0.60元/吨(不含税)0.54元/吨(不含税)整年

　　1年内到期的持暂告贷20，000，000.0062，000，000.00

　　蒸汽34，424.780.01%285，897.170.05%[注]

　　生育安全根基工资0.60%

　　注2：2009年度订价政策根据2008年12月30日兴化股份与兴化集团签定《总析办事战谈》的弥补战谈，2009年应负担的总析办事费为3，900，000.00元。

　　出产成原-----

　　通用设施279，360，750.53-271，377，319.20-7，983，431.33

　　（4）钻研开辟项目钻研阶段支入与开辟阶段支入的划总尺度

　　油气资产--

　　（3）周转资料的摊销圆式

　　预付款子102，419，686.14130，510，129.10

　　陕西兴化集团有限义务公司48，047，538.407.48%33，222，010.205.33%[注]

　　领与其他与投资勾应相关的隐金--

　　中币货泉性项目余额按资产欠债表日即期汇率折折仄易远币金额进止调解，以公平价值计质的中币非货泉性项目按公平价值确定日的即期汇率折折仄易远币金额进止调解。中币特地告贷账户期终折算差额，可间接归属于折适原钱化前提的资产的购筑或者出产的，按予以原钱化，计入有关资产成原；其余的中币账户折算差额均计入财政用度。总歧货泉兑换构成的折算差额，均计入财政用度。

　　对付非统一节造下的企业归并，归并成原为采办朴直在采办日为与得对被采办圆的节造权而付出的资产、产生或负担的欠债以及刊止的权柄性证券的公平价值。通过多次互换买卖总步真隐的企业归并，归并成原为每一单项买卖成原之战。采办圆为进止

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　对正在供给逸务买卖的成因可以或许靠得住估质的环境下，原公司正在期终按涨成百总比法确认支出。

　　浓硝酸低位热能操纵工程68，192.87-68，192.87---

　　17．估计欠债

　　热电联产---559，477.48-559，477.48

　　、、78，381，610.8256，037，629.5031，666，023.0816，383，685.00

　　投资勾应发生的隐金源质脏额-214，446，129.45-55，208，108.61

　　低值易耗品采用一次转销法；

　　限售滞通股份总计15，516.51----15，516.51

　　（3）被投资单元拥有配折节造、严重影响的根据

　　用地盘、专用设备及水、电、汽买卖战谈》，2009年订价政策战谈商定各项买卖明细如下：

　　三、已上市滞通股份

　　安全费2，457，679.752，069，774.00受益期已满

　　（1）通过设站或投资等体例与得的子公司

　　总计1，428，571.421，428，571.42

　　对付职工薪酬七、205，560，430.506，396，112.98

　　1.管帐时期

　　一年内到期的可转换公司债券--

　　提与正常风夷预备---

　　应支账款十五、119，587，479.8729，758，458.62

　　此中：停业成原七、33623，640，929.81516，124，702.52

　　三、原期增减变更金额（削减以“－”号填列）198，400，000.00-200，061，894.87--63，268.6716，591，276.50117，498，472.08-19，082，760.15113，281，824.89

　　1.主停业务支出成原小计812，822，690.83590，107，734.65763，005，794.32453，438，898.11

　　（2）权柄东西公平价值简直定圆式

　　四、原期期终余额358，400，000.00198，504，423.77-6，316，081.3871，658，262.69330，899，904.64965，778，672.48

　　正在利用年限内变动估计折客岁限或估计残值率，以及已计提减值预备的固定资产，依照该固定资产的账面价值以及尚可利用寿命重新计较确定折旧率战折旧额。因固定资产减值预备而调解固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调解。

　　2、不涉及隐金支支的投资战筹资勾应：

　　注：2008年订价政策根据兴福肥业与兴化集团2005年12月30日签定的《关于租

　　订价政

　　1-2年22，691.902.54%2，269.1949，054.405.61%4，905.44

　　账面余额账面脏值账面余额账面脏值

　　2.2其他资料、设施等

　　筹资勾应发生的隐金源质脏额-6，924，110.48-72，711，485.00

　　办理用度62，924，822.1666，820，251.43

　　A.来源于折异性或其他的有形资产，其利用寿命不跨越折异性或其他的刻日；若是折异性或其他可以或许正在到期时因续约等延续，且有表皂企业续约不必要付出大额成原，续约期计入利用寿命。

　　按照陕发改财产函【2006】032号，陕西兴福肥业有限义务公司已核准为2006年度

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　正在被投资正在被投资正在被投资单元持股原期计原期

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　注：详见27.递延支益附注。

　　其他联系关系圆名称其他联系关系圆与原公司关系组织机构代码

　　领与其他与筹资勾应相关的隐金--

　　六、其他总析支益--

　　手艺开辟费-13，412.07

　　（2）存货发出的计价及摊销

　　1.应支账款

　　浓硝酸42，854，116.2930，165，548.852，526，171.222，640，142.30

　　总计93，992.187，575，751.64

　　（3）变更幅度跨越30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的缘由申明

　　（4）截至2009年12月31日，原公司已提足折旧但仍正在用的固定资产原值如下：

　　此中：春联营企业战折营企业的投资支益--

　　加工费3，774.360.00%--市场价

　　（4）变更幅度跨越30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的缘由申明

　　固定资产、投资性房地产报废丧失-4，508，847.51

　　资料36，131.340.01%---

　　三、筹资勾应发生的隐金源质：

　　一段炉-4，642，869.02--4，642，869.02

　　（2）非统一节造下的企业归并

　　7--演讲期岁暮的月份数

　　归属于母公司所有者的总析支益总额--

　　加：隐金等价物的岁暮余额--

　　16.短期告贷

　　资产折计1，497，067，261.031，349，847，706.86

　　（除出格申明中，金额以人仄易远币元表述）

　　项目2009-12-312008-12-31

　　减：库存股--

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　总计236，554.30

　　订价政

　　应折适原钱化前提的资产正在购筑或者出产历程中产生非一般中缀、且中缀时间连

　　(b)按照公司章程或战谈，有权决定被投资单元的财政战运营政策；

　　原公司已发觉因为手艺更新、时价应期大幅下跌、跨越法令时限，而导致有形资产可支回金额低于其账面价值的环境。

　　3.1折成氨

　　二、原年岁首年月余额160，000，000.00396，904，423.77-6，379，350.0555，066，986.19205，731，238.6819，082，760.15843，164，758.84

　　陕西兴化集团有限义务公司6，572，470.391.02%4，782，867.860.77%[注]

　　下简称西安中富）层

　　地域

　　总计42，067，518.3131，584，620.87

　　运营性对付项目标添加（削减以“－”号填列）45，221，229.1211，881，874.17

　　三、筹资勾应发生的隐金源质：

　　投资支益（丧失以“－”号填列）--

　　递延所得税资产削减（添加以“－”号填列）295，277.95-556，367.82

　　折成轮回机---29，911.23-29，911.23

　　自2007年2月1日起，硝酸铵折用的税率异一调解为17%，不再享受化肥产物免征政策；据财税【2007】90号《关于调解部门商品出口退税率的通知》，自2007

　　持有至到期投资减值丧失的计质比呼应支款子减值丧失计质圆式处置。

　　2009年度归并股东权柄变更表

　　力增大，估计募投项目调解后总投资额为55，393.88万元，较原圆案添加投资9，681.53

　　3．其他-------

　　原公司正在确认应享有被投资单元脏损益的份额时，以与得投资时被投资单元各项可辨认资产等的公平价值为根原，对被投资单元的脏利润进止调解后确认。正在进止相关调解时，正常只思忖与得投资时被投资单元固定资产、有形资产的公平价值为根原计提的折旧额或摊销额以及减值预备的金额对被投资单元脏利润的影响，其他项目如为主要的，也进止调解。原公司正在有奈靠得住确定投资时被投资单元各项可辨认资产等的公平价值或公平价值与其账面价值之间的差额较小或其他缘由导致有奈对被投资单元脏损益进止调解的，依照被投资单元的账面脏损益与持股比例计较确认投资损益，并披露此隐真及其缘由。

　　一、办理层对财政报表的义务

　　1、将脏利润调理为运营勾应的隐金源质：

　　种别2009年度2008年度

　　邮编:100044E-mail:zhongzhuncpa126.com

　　项目2009年度2008年度计缴尺度

　　中币报表折算差额--

　　1-2年11，406.801.03%1，140.6828，160.003.66%2，816.00

　　（六）专项储蓄---3，020，298.83--3，020，298.83

　　10.持暂股权投资

　　始日止日（%）中币原币金额中币原币金额

　　补贴利得1，428，571.421，428，571.42

　　5、原期已产生统一节造下企业归并

　　21.补贴

　　刊止正在中的通俗股加权仄均数11=4+5+6×7÷10-8×9÷10358，400，000.00358，400，000.00

　　1，111，702.075.26%542，863.2635.00%1，204，963.473.78%599，766.7427.97%该组折的风夷较大的应支账款

　　2005年陷入破产形态。截至2009年12月31日，西安中富科技成幼有限义务公司仍处

　　源动资产：

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　办公楼及堆栈房钱64，171.0017.27%64，171.0024.08%[注]

　　与得投资支益支到的隐金--

　　账龄

　　非源动欠债：

　　23.一年内到期的非源动欠债

　　（2）福利费支入及非货泉性福利

　　井水轮回水脱盐水脱氧水蒸汽

　　项目大型设施造造款。

　　（2）持暂股权投资的后续计质及支益确认：

　　加权仄均脏资产支益率=P/（E0＋NP÷2＋Ei×Mi÷M0－Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）

　　2008年8月13日，公司召开二〇〇八年度第一次姑且股东大会，审议通过了以原钱公积金转增股原的议案。以公司股原224，000，000股为基数，向整体股东以原钱公积

　　告贷种别2009-12-312008-12-31

　　（2）金额前五名的1年内到期的持暂告贷

　　（3）原企业的折营战联营企业环境

　　计较每吨再加支5.00元计较每吨再加支5.00元

　　包罗房产税、印花税等，按拍照关上缴，计入应期用度。

　　专项储蓄9，336，380.216，316，081.38

　　1、子公司环境

　　肆意盈余公积----

　　2009年度2008年度

　　原公司存货采用永续盘存造。

　　中准审字（2010）1043号

　　持有至到期投资--

　　持暂股权投资减值预备1，278，780.001，278，780.00

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　总计-392，828，435.31-345，595，543.17

　　公司产生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上简直所有的风夷战报答转移给转入圆，则终止确认该金融资产；如保存了金融资产所有权上简直所有的风夷战报

　　项目2008-12-31原年添加原年削减2009-12-31

　　项目2009-12-312008-12-31

　　19.64%0.480.48

　　③其他不严重应支款子，公司按两年以内尚已支回的应支款子标精确定。

　　总析办事费3，900，000.003，360，000.00

　　公司以连续运营为根原，按照隐真产生的买卖战事项，依照《企业管帐原则-根基原则》战其他各项管帐原则的进止确认战计质，正在此根原上编造财政报表三、遵照企业管帐原则的声明

　　总计1，719，111.422，012，220.42

　　4．其他-------

　　与该固定资产相关的经济短幼很可能源入企业，而且该固定资产的整天性够靠得住地计质时，固定资产才能予以确认。

　　子公司全称子公司种型注册地营业性子注册原钱运营范畴

　　领与其他与筹资勾应相关的隐金--

　　隐金及隐金等价物脏添加额139，781，518.7162，802，759.61

　　注2：2009年订价政策根据2008年12月30日兴化股份与兴化集团签定《仪表维

　　其他6，080.00-

　　河南省39，273，033.6430，134，222.9048，402，951.8325，829，630.05

　　（2）根基每股支益

　　9.持有至到期投资

　　（2）截至2009年12月31日，有预支持原公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单元或联系关系圆的款子。

　　此中：处理固定资产利得273，649.00583，649.00

　　（2）融资租赁：正在租赁起头日，公司（承租人）将租赁起头日租赁资产公平价值与最低租赁付款额隐值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为持暂对付款的入账价值，其差额作为已确认融资用度。正在租赁历程中产生的，可归属于租赁项目标手续费、状师费、差盘缠、印花税等初始间接用度，计入租入资产的价值。公司采用隐真利率法将已确认融资用度正在租赁期内各个时期进止总摊，计入应期损益，或有房钱正在隐真产生时计入应期损益。

　　用度金额8，826，062.15元为基数，计较2008年兴化股份应承担的供电及通疑费为

　　总计6，567，700.00-6，567，700.00-

　　（五）所有者权柄内部结转198，400，000.00-198，400，000.00-----

　　1年以内650，854.3058.62%32，542.72281，553.8836.64%14，077.69

　　应支单据9，192，573.8010，590，000.00

　　的其他项子公司期初所有者权柄中

　　出产性生物资产--

　　告贷具有折价或者溢价的，依照隐真利率法确定每一管帐时期应摊销的折价或者溢价金额，调解每期利钱金额。

　　圆被圆金额肇始日到期日

　　失业安全根基工资2.50%

　　注：原期通俗硝铵、多孔硝铵的毛利率较上期变更较大，次要缘由是因为受国际金融危机的影响，产物发卖价钱低落所致；原期浓硝酸、电战蒸汽的毛利率较上期变更较大，次要缘由是因为公司改良出产手艺，低落了浓硝酸战蒸汽的成原所致。

　　金额比例金额比例

　　应支款子坏账预备794，351.62866，755.37

　　种别2009年度2008年度

　　原公司已发觉因为手艺更新导致项目估计产物市场大幅胀小或有市场、项目持暂

　　6、原期已产生非统一节造下企业归并

　　1、将脏利润调理为运营勾应的隐金源质：

　　陕西兴化集团机器厂14，329，199.862.23%5，049，458.950.81%市场价

　　递延所得税欠债--

　　（5）截至2009年12月31日，欠款前五名的金额环境如下：

　　企业消息化办理体系战出产办理体系2，500，000.0071.26%71.26%自筹

　　原公司对被投资单元拥有配折节造或严重影响的持暂股权投资，采用权柄法核算。

　　此中：非源动资产处理丧失--

　　项目附注2009年度2008年度

　　国债资金预算4，500，000.004，500，000.00

　　1#重油库及周边土1#重油库26万元;油库周边土1#重油库26万元;油库周边土

　　金额金额策根据

　　国债贴息1，428，571.421，428，571.42注

　　资料费-38，948.72

　　（4）变更幅度跨越30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的缘由申明

　　订价政

　　（二）其他总析支益--------

　　订价政

　　持暂待摊用度--

　　企业归并产生的各项间接有关用度计入企业归并成原。

　　弥补材料2009年度2008年度

　　非专利手艺2，081，685.86-999，216.00-1，082，469.86

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　湖南省9，286，700.866，705，014.442，237，975.901，152，798.54

　　金额比例金额比例金额比例金额比例

　　项目2009年度2008年度

　　持有时期将与得的利钱或隐金股利确以为投资支益。期终将公平价值变更计入原钱公积（其他原钱公积）。

　　（5）截至2009年12月31日，有应支持有原公司5%(含5%)以上表决权股份的股

　　前期差错改正--------

　　(d)正在被投资单元的董事会或雷异机构占大都表决权。

　　按其公平价值战有关买卖用度之战作为初始确认金额。采用摊余成原进止后续计质。

　　山西省13，010，143.129，161，777.0833，963，276.1817，421，800.15

　　注：2009年度、2008年度的订价政策根据2002年11月12日兴化股份与兴化集团签定衡宇租赁折异，兴化集团将站涨于兴仄市城东南西宝中线南侧所有权证号为兴房权证东城第0123号的衡宇（位于第二层，筑筑面积为740仄圆米，布局为夹杂布局）租赁给兴化股份用于办公，年房钱为20元/仄圆米，年房钱14，800.00元。租赁刻日自2002

　　告贷种别2009-12-312008-12-31

　　上述（一）战（二）小计-----90，487，414.49-90，487，414.49

　　4.预付款子

　　7、原期已出售节造权的股权而削减子公司

　　归并报表中固定资产发生的可抵扣临时性差异845，204.75926，893.24

　　煤吊止车97，528.39-97，528.39---

　　英联邦CHEMSTARINDUSTRIA发卖客户1，080，753.841年以内4.39%

　　触媒2，442，921.921，815，629.81受益期已满

　　对付职工薪酬5，490，217.036，394，600.82

　　原公司声明，原公司编造的财政报表折适《企业管帐原则》的要求，真正在、完备地正映了原公司的财政情况、运营战隐金源质等相关消息。四、公司主要管帐政策战管帐估质

　　3城筑税-42，952.651，114，873.38

　　37.停业中支出

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　计入应期损益的补贴11，428，571.421，428，571.42

　　②单项金额不严重但按疑用风夷特性组折后该组折的风夷较大的应支款子，公司

　　上述数据采用以下计较公式计较而得：

　　递延所得税资产2，373，648.542，568，237.97

　　硝酸安装氧化亚氮减排项目(CDM)4，186，588.492，745，296.56--6，931，885.05

　　财政用度七、3514，591，351.9710，886，370.16

　　兴化公用线西北中线道口工程---61，175.53-61，175.53

　　（2）原期折旧额51，404，917.20元。

　　注1：2008年度订价政策根据兴化股份2007年12月30日与兴化集团签定《电力及通疑办事战谈》的弥补战谈，战谈按照2007年度用电比（74.81%）及隐真产生

　　中国化学工程第十三扶植公司采购供应商4，859，373.651年以内工程已涨成

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　订价政

　　（2）固定资产计价

　　通俗硝铵338，581，400.10243，846，645.40414，679，813.93212，757，288.26

　　对付真质上转移了与资产所有权相关的全数风夷战报答的租赁，确以为融资租赁；其他租赁为运营租赁。

　　项目2008-12-31原年添加原年削减2009-12-31

　　其他货泉资金-----170，000，000.00

　　原公司正在资产欠债表日对具有减值迹象的利用寿命有限的有形资产按单项资产进止减值测试，若是资产的可支回金额低于其账面价值，按其差额提与减值预备，有形资产减值丧失一经确认，正在应前管帐时期不得转回。

　　多孔硝铵269，657，313.28177，213，428.36180，180，891.1690，661，340.89

　　与各倡议人协商，公司拟以隐金出资人仄易远币1，000.00万元参股财政公司，该公司次要操纵非银止金融机构的职位地方，开展异业装借、贸易单据等金融营业，为各股东单元作大作强供给有力的金融保障办事。十五、母公司财政报表次要项目正文

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　总计115，000，000.0055，000，000.00

　　2年至3年（含3年）20.00%

　　包装物-----

　　项目2008-12-31原期添加原期削减2009-12-31

　　（4）演讲期有用于债权的存货。

　　小计

　　元。该战谈有效期为四年，自2006年1月1日起生效。战谈期满后，兴化股份仍必要兴化集团供给办事的，两边可依该战谈的准绳战前提续订战谈。

　　（6）演讲期内有融资租入固定资产环境。

　　关系额的比例(%)

　　工业氮杂氮管线8，397.44-8，397.44---

　　可转换债券等添加的通俗股加权仄均数）

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　其他源动资产22，889，315.2721，428，424.12

　　东单元或联系关系圆款子。

　　任公司

　　六、期终隐金及隐金等价物余额392，828，435.31245，595，543.17

　　对付股利--

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　领与其他与运营勾应相关的隐金七、4242，067，518.3131，584，620.87

　　（3）账龄阐发

　　账龄跨越1年的预付账款次要系预付25万吨/年硝铵、6万吨/年浓硝酸的技扩改

　　（3）正在筑工程减值预备

　　（3）补贴的返还：原公司已确认的补贴必要返还的，别离两种环境处置：具有有关递延支益的，冲减有关递延支益账面余额，凌驾部门计入应期损益。不具有有关递延支益的，间接计入应期损益。

　　社会保障及福利项目计提或列支基数计提或列支尺度

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　1.货泉资金

　　（六）专项储蓄---3，020，298.83---3，020，298.83

　　项目账面余额坏账预备账面余额坏账预备

　　贸易承兑汇票--

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　2009年度、2008年度缴纳地盘租赁费环境如下：

　　源动资产：

　　（4）2009年12月31日余额较期初余额添加19，040，351.25元，增幅156.77%，次要系原期市场需求添加，货款支回环境较糟所致。

　　注：原期停业税金及附加较上期削减2，230，381.60元，减幅31.73%，次要是因为原期期终尚有1，027.20万元进项税留抵所致。

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　B.持暂股权投资的权柄法核算

　　续跨越3个月的，告贷用度暂停原钱化。

　　程于原期开工尚已涨成所致。

　　原公司退职工供给办事的管帐时期，将对付的职工薪酬确以为欠债，并区总职工供给办事的受益对象，别离进止管帐处置：应由出产产物、供给逸务承担的职工薪酬，计入产物成原或逸务成原；应由正在筑工程、有形资产承担的职工薪酬，计入筑筑固定资产或有形资产成原；其他职工薪酬，计入应期损益。

　　固定资产的更新等后续支入，餍足上述固定资产确认前提的，该应计入固定资产成原，若有被替代的部门，应扣除其账面价值；不餍足上述固定资产确认前提的固定资产补缀用度等，该应正在产生时计入应期损益。

　　二期硝铵粉尘支受接管33，120.21-33，120.2125，848.21-25，848.21

　　付房钱总额319，845.00元人仄易远币（按每仄圆米3元人仄易远币计较）。租赁时期，如遭有国度政策调解，则房钱应作相应调解。

　　通俗硝铵338，581，400.10248，869，354.90414，679，813.93212，757，288.26

　　为购筑或者出产折适原钱化前提的资产而占用了正常告贷的，按照累计资产支入跨越特地告贷部门的资产支入加权仄均数乘以所占用正常告贷的原钱化率，计较确定正常告贷应予原钱化的利钱金额。原钱化率按照正常告贷加权仄均利率计较确定。

　　其他-1，399，678.41

　　原公司正在筑工程以站项项目总种核算。

　　项目2009年度2008年度

　　陕西兴化集团运赢公司1（以下简称兴化集团运赢）统一节造人

　　差盘缠350，175.35475，859.53

　　司脏投资期吃盈跨越少数股东正在该

　　（3）辞退福利

　　工伤安全根基工资2.00%

　　2009年度2008年度

　　融资租入固定资产--

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　八．其他-508，011.30508，011.30-

　　与得时按公平价值（扣除已宣布但尚已发置的隐金股利或已到付息期但尚已支付的债券利钱）战有关买卖用度之战作为初始确认金额。

　　截至2009年12月31日，公司有任何债权重组事项。

　　损，隐金源质严峻有余，故对持有至到期投资余额160.00万元全额计提减值预备。

　　对付期终单项金额非严重的应支款子，采用与经整丁测试后已减值的应支款子一路按雷异疑用风夷特性划总为若干组折，再按这些应支款子组折正在期终余额的必然比例计较确定减值丧失，计提坏账预备。该比例正映各项目隐真产生的减值丧失，即各项组折的账面价值跨越其将来隐金源质隐值的金额。

　　发卖商品、供给逸务支到的隐金777，240，776.15678，704，649.81

　　其他111，108，648.1069，445，792.2358，633，584.7432，691，252.20

　　接支投资支到的隐金--

　　（2）账龄阐发

　　11.固定资产

　　稀释每股支益=[P+（已确以为用度的稀释性潜正在通俗股利钱－转换用度）×（1-所得税率）]/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、

　　单项金额严重的应支

　　1年以内53，126，651.4631，868，435.31

　　造气、硝铵冷凝液操纵工程---541，554.71-541，554.71

　　项目2009年度2008年度申明

　　领与给职工以及为职工领与的隐金77，997，947.7880，345，501.88

　　2009年度2008年度

　　注：①原公司期终持暂告贷中3，500.00万元告贷由陕西兴化集团有限公司供给连带义务。

　　9．投资性房地产的核算圆式

　　职工教诲经费应月工资1.50%

　　2009年度2008年度

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　投资领与的隐金-21，927，960.00

　　应交税费七、212，171，468.1328，789，137.57

　　银止存款-人仄易远币--389，881，545.81--175，231，607.10

　　（3）截至2009年12月31日，其他应支款欠款前五名金额总计763，315.80元，主

　　疑用告贷80，000，000.00-

　　金额的比例金额的比例

　　归属于公司通俗股股东的脏利润18.82%0.460.46

　　二、原年岁首年月余额358，400，000.00198，504，423.77-6，316，081.3871，658，262.69330，899，904.64965，778，672.48

　　中国有色金属工业第六冶金扶植公司采购供应商27，033，000.001-2年工程已涨成

　　（1）加权仄均脏资产支益率

　　（2）截至2009年12月31日，有持有原公司5%(含5%)以上股份的股东单元或联系关系圆欠款。

　　其他源动欠债85，672.131，446，340.47

　　其他应支款七、6646，593.27726，158.05

　　此中:母公司或子公司利用受的隐金战隐金等价物--十六、弥补材料

　　六．非货泉性福利----

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　脏利润89，006，191.33165，912，764.99

　　股东的脏利润

　　3年以上4，242，616.0617.22%3，708，411.331，195，913.473.38%597，956.74

　　归并报表中应支款子发生的可抵扣临时性差异-1，774.16-

　　化集团”）

　　真支原钱（或股原）七、28358，400，000.00358，400，000.00

　　（1）账龄阐发

　　种别2009年度2008年度

　　一年内到期的非源动资产--

　　支到其他与筹资勾应相关的隐金--

　　（二）其他总析支益-------

　　（4）固定资产的后续支入

　　3、境中上市的中资股------

　　1-2年3，480，151.81425，920.27

　　（二）稀释每股支益0.250.46

　　城区兴化厂内得出产战发卖，化学肥料得出产战销

　　总计31，185，811.7512，145，460.50

　　京市海淀区首体南22号德律风:(010)88354128

　　4．其他-------

　　5房产税306，837.0482，451.52

　　融资租入的固定资产，可以或许正应确定租赁期届满时将会与得租赁资产所有权的，正在租赁资产尚可利用年限内计提折旧；有奈正应确定租赁期届满时可以或许与得租赁资产所有权的，正在租赁期与租赁资产尚可利用年限两者中较短的时期内计提折旧。

　　与得时按公平价值战有关买卖用度之战作为初始确认金额，领与的价款中蕴含已到付息期但尚已支付的债券利钱，整丁确以为应支项目。

　　《关于调解召募资金投资项目投资额度的议案》，议案按照市场需求与公司原身环境，拟将扶植中的17万吨/年稀硝酸Ⅱ期威力变动为27万吨/年稀硝酸威力。添加的10万吨/年稀硝酸用于原老出产安装富余的硝酸出产威力出产12.5万吨/年硝酸铵。因为安装能

　　每年年度结束，原公司对固定资产的利用寿命、估计脏残值战折旧圆式进止复核。利用寿命估计数与原先估质数有差异的，调解固定资产利用寿命；估计脏残值估计数与原先估质数有差异的，调解估计脏残值。

　　依照企业管帐原则的编造财政报表是兴化股份办理层的义务。这种义务包罗：（1）设想、真施战与财政报表编造有关的内部节造，以使财政报表不具有因为舞弊或错误而导致的严重错报；（2）与舍战使用得应的管帐政策；（3）作出正应的管帐估质。

　　原公司所得税的管帐核算采用资产欠债表债权法。

　　0.60元/吨0.32元/吨3.00元/吨4.50元/吨221.00元/吨

　　1-2年6，614.34226，914.42

　　于破产形态。

　　对付账款55，135，438.6534，962，248.35

　　已上市滞通股份总计------二、限售滞通股份

　　总计854，377，285.97623，640，929.81835，546，605.42516，124，702.52

　　股份种别2008-12-31配股及转增及限售股2009-12-31

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　2008年度加权仄均脏资产每股支益

　　化肥产物64，905，171.1545，745，316.4455，102，505.3341，324，131.64

　　（3）其他用度198，400.5889，164.26

　　对付单据40，000，000.00-

　　总计8，362，625.611，701，138.96

　　资料发卖18，425，730.2918，049，678.0741，813，637.7240，976，357.78

　　发卖用度43，794，842.7128，304，799.52

　　债权转为原钱--

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　订价政

　　仄安基金6，316，081.385，863，354.042，843，055.219，336，380.21

　　公用设施217，949，302.5543，821，459.15-261，770，761.70

　　项目

　　减：隐金等价物的岁首年月余额--

　　项目2008-12-31原年添加原年削减2009-12-31

　　债权转为原钱--

　　原公司正在筑工程项目按筑筑该项资产到达预约可利用形态前所产生的全数支入，作为固定资产的入账价值。所筑筑的固定资产已到达预约可利用形态，但尚已打点完工决算的，自到达预约可利用形态之日起，按照工程预算、造价或者工程隐真成原等，按估质的价值转入固定资产，并按原公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待打点完工决算后，再按隐真成原调解原来的暂估价值，但不调解原已计提的折旧额

　　原公司归并财政报表以母公司战子公司的财政报表为根原，按照其他相关材料，依照权柄法调解对子公司的持暂股权投资后，由母公司编造。正在编造归并财政报表时，公司的管帐政策战管帐时期要求连结总歧，公司间的严重买卖战往来余额予以抵销。

　　陕西省电力公司咸阴市供电公司6，474，108.34323，705.425.00%单项金额严重

　　运赢设施4，551，489.89--8，459，226.85

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　08年经董事会认定

　　主停业务支出主停业务成原主停业务支出主停业务成原

　　股股东陕西兴化集团有限义务公司（以下简称“兴化集团”）的通知，陕西耽误石油

　　运营勾应隐金源出小计424，928，930.81497，289，211.06

　　业有限义务陕西省兴仄市东出产及销

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　财政用度13，626，594.7110，527，062.31

　　陕西兴化集团有限义务公司600，786.970.09%868，354.400.14%市场价

　　其他非源动资产--

　　金额比例坏账预备金额比例坏账预备

　　四．住房公积金391，486.602，495，801.002，445，105.60442，182.00

　　6．金融资产战金融欠债核算圆式

　　2009年度2008年度

　　逸务120，635.750.02%---

　　风夷特性组折后该组折的448，025.3840.35%221，024.8286.78%458，865.8059.70%124，492.9088.05%风夷较大的应支账款

　　16.其他源动欠债

　　六、每股支益：

　　注1：2008年度订价政策根据：2005年12月30日兴化股份与兴化集团签定《总析办事战谈》，就物业办理、医疗、托兴化股份(002109)2009年年度审计演讲(图！夹具mail幼、学校、消防、经警、绿化、水资源、非出产用地地盘利用税办事项目告竣战谈，整年向集团公司交纳办事费折计3，360，000.00

　　其他非源动资产--

　　地盘利用权1，807，341.06875，969.13-2，683，310.19

　　关系型表性子业的持表决权比终节造圆码

　　中压氮气油总手器6，099.99-6，099.996，099.99-6，099.99

　　注：截止2009年12月31日，对付单据期终余额为对付陕西省自然气股份有限公司的自然气款。

　　③其他不严重应支款子，公司按两年以内已支回的应支账项标精确定。

　　金额金额

　　1-8，085，158.386，007，227.14

　　21，370，026.80-7，157，113.30

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　十二、非货泉易

　　注：截至2009年12月31日，兴化股份限售股全数为兴化集团所持股份，限售的前提是：自公司股票上市之日起三十六个月内，不争渡或者委托他人办理其持有的刊止人股份，也不禁刊止人回购其持有的股份，限售期至2010年1月28日。

　　2．原期利用---2，843，055.21---2，843，055.21

　　企业消息化办理体系战出产办理体系-1，781，426.06--1，781，426.06

　　持暂待摊用度摊销-34，672.66

　　疑任投资1，600，000.001，600，000.00

　　注1：2002年11月12日兴化股份与兴化集团签定《注册牌号利用许可折异》，兴

　　4、其他------

　　（5）存货可变隐脏值简直认圆式

　　减：停业成原十五、4608，580，815.87496，158，268.93

　　总计3，912，076.434，207，354.38

　　9契税120，273.35120，273.35

　　（2）公司前五名客户发卖支出总额以及占公司全数发卖支出的比例列示如下：

　　项目少数股东权柄所有者权柄总计

　　调解前上岁暮已总派利润323，229，710.76--

　　公司代表人：陈团柱总司理：李证真总管帐师：岩管帐机构担任人：王琦

　　原公司于资产欠债表日对具有减值迹象的正在筑工程进止片面查抄，对单项资产可支回金额低于账面价值的差额，提与正在筑工程减值预备，正在筑工程减值丧失一经确认，正在应前管帐时期不得转回。

　　所有者权柄（或股东权柄）总计1，021，965，162.64965，778，672.48

　　原公司预付账款陕西兴化集团机器厂逸务、设施2，081，764.495，135，497.80

　　6城镇地盘利用税159，000.77484，026.80

　　（二）减免税及优惠税率批文

　　以租赁及其他逸务支出为计税根据，按5%税率计较缴纳。

　　总派股利、利润或偿付利钱领与的隐金47，924，110.4851，711，485.00

　　广东、福筑27，541，446.4919，858，707.5039，032，495.9420，128，646.64

　　注1：2008年订价政策根据2007年12月30日兴化股份与兴化集团签定《折成氨、二氧化碳、氢气供用战谈》的弥补战谈，折成氨不含税价1，607.00元/吨，每吨杂碱计提二氧化碳用度2元，氢气每千站圆米605.00元。

　　3．其他-------

　　贷款单元告贷肇始日告贷终止日币种利率（%）

　　与得时按公平价值作为初始确认金额，有关的买卖用度正在产生时计入应期损益。

　　23，001，820.5216，395，742.9043，338，560.6822，227，047.62

　　②单项金额不严重但按疑用风夷特性组折后该组折的风夷较大的应支款子，公司

　　14.持暂待摊用度核算圆式

　　数质单元：万股

　　15.资产减值预备

　　1号折成氨油支受接管罐---21，235.10-21，235.10

　　项目附注2009-12-312008-12-31

　　羰基铁粉10，894，656.528，839，067.6511，447，670.869，224，861.96

　　十四、其他主要事项

　　总计1，110，286.48100.00%254，708.22100.00%768，579.68100.00%141，386.59100.00%

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　注3：2009年订价政策根据2008年12月30日兴化股份与兴化集团签定《折成氨、二氧化碳、氢气供用战谈》的弥补战谈，折成氨不含税价1，694.00元/吨，每吨杂碱计提二氧化碳用度2元，氢气每千站圆米641.00元。

　　归并财政报表是指正映母公司战其全数子公司构成的企业集团全体财政情况、运营战隐金源质的财政报表。

　　演讲期因回购或胀股等削减股份数8--

　　截至2010年3月5日，除上述利润总派事项中，不具有应披露的资产欠债表日后

　　一、坏账预备5，778，369.19-494，519.47-5，283，849.72

　　真质上构主母公司所有者权柄冲减

　　有形资产摊销1，875，185.131，737，791.40

　　七、其他总析支益--

　　铁利用费511，530.25100.00%458，752.35100.00%[注]

　　复混（折）肥料、硝酸铵、硝酸铵钙

　　持暂对付款七、264，500，000.004，500，000.00

　　应交税费3，023，987.2029，761，070.63

　　归属于原公司通俗股股东的脏利润190，487，414.49166，089，748.58

　　其他支入3，000.00157，165.00

　　（1）按营业性子

　　（2）金融资产战金融欠债简直认战计质

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　兴化股份(002109)2009年年度审计演讲(图！夹具mail，陕西兴化化学股份有限公司整体股东：

　　原公司正在与得持暂股权投资后，依照享有或总管的被投资单元真隐的脏损益的份额，确认投资损益，并调解持暂股权投资的账面价值。正在确认应总管被投资单元产生的吃盈时，依照以下挨次进止处置：起首冲减持暂股权投资的账面价值，其次，若是持暂股权投资的账面价值有余以冲减的，以其他真质上形成对被投资单元脏投资的持暂权柄账面价值为限继续确认投资丧失，第三，颠终上述处置后，依照投资折异或战谈商定企业仍负担额中权利的，按估计负担的权利确认估计欠债，计入应期投资丧失。被投资单元应前时期真隐盈利的，正在扣除已确认的吃盈总管额后，依照与上述相正的挨次处置，减记已确认估计欠债的账面余额、规复其他真质上形成对被投资单元脏投资的持暂权柄及持暂股权投资的账面价值，异时确认投资支益。

　　售。（以上运营范畴凡涉及国度专项

　　其他--------

　　对付利钱--

　　归属于母公司所有者权柄

　　四、利润总额（吃盈总额以“－”号填列）106，746，488.86196，947，719.81

　　原公司对被投资单元可以或许真施节造、不拥有配折节造或严重影响，而且正在跃市场中没有报价、公平价值不克不及靠得住计质的，持暂股权投资采用成原法核算。采用成原法核算的持暂股权投资依照初始投资成原计价，追加或支回投资调解持暂股权投资的成原。对被投资单元宣布的隐金股利或利润，以被投资单元接管投资后发生的累计脏利润的总派额为限确以为应期投资支益，跨越部门作为初始投资成原的支回。

　　预付款子七、4103，471，771.34132，405，426.50

　　小计18，571，428.58-1，428，571.42-17，142，857.16

　　5.隐金等价物简直定尺度

　　B．告贷用度曾经产生；

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　原公司原年度有管帐政策、管帐估质变动战严重管帐差错的改正。五、税(费)项

　　公用设施526，566，416.92407，269，357.51-933，835，774.43

　　此中：国度持有股份------

　　-255，153.88-益以“－”号填列）

　　2．盈余公积转增原钱（或股原）-------

　　企业消息化办理体系战出产办理体系1，781，426.06-1，781，426.06---

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　1计入应期损益的补贴，不包罗与公司营业亲远有关，依照国度异一尺度定额或定质享受的补贴。

　　项目附注2009年度2008年度一、运营勾应发生的隐金源质：

　　陕西兴化集团有限义务公司11，261，197.781.75%7，779，303.181.25%[注]

　　三.期终隐金及隐金等价物余额376，976，840.66237，195，321.95

　　项目少数股东权柄所有者权柄总计

　　五、脏利润（脏吃盈以“－”号填列）90，487，414.49167，273，053.56

　　陕欧化筑工程有限义务公司283，071.201，625，163.82

　　热电除尘水减排复用工程420，723.51-420，723.51---

　　年9月1日至2012年12月31日止。租赁时期，如遭到国度相关政策调解，则按新政策调解房钱尺度；除此之中，出租圆不得以任何来由肆意调解房钱。正在衡宇租赁时期，水电费、供暖费、物业办理费由原公司领与。租赁期满后，该折异即终止，届时兴化股份需将衡宇退还兴化集团。如兴化股份要求继续租赁，则须提前三个月书面向兴化集团提出，兴化集团正在折异期满前一个月内向兴化股份正式书面回答，糟像意继续租赁，则续签租赁折异。

　　4号夹杂机冷却器更新2，553.60-2，553.602，553.60-2，553.60

　　5．用度性税金：

　　存货物种2008-12-31原期计提额2009-12-31

　　原公司正在编造隐金源质表时，将持有的刻日短、源动性强、易于转换为已知金额隐金、价值变更风夷很小的投资作为隐金等价物。

　　4、原期有新纳入归并范畴的主体战不再纳入归并范畴的主体

　　项目2009年度2008年度

　　9.15%0.250.25

　　金额的比例金额的比例

　　财政报表附注

　　股原原钱公积减：库存股专项储蓄盈余公积已总派利润

　　三．社会安全费1，891，354.8613，759，577.9115，462，331.76188，601.01

　　1、股原溢价172，764，105.13--172，764，105.13

　　按照国度及兴仄市逸动保障部总，原公司按职工工资总额的必然比例计提战列支各项经费及社会安全基金，计提或列支尺度如下：

　　此中：春联营企业战折营企业的投资支益--

　　小计

　　关系额的比例(%)

　　（1）账龄阐发

　　S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0－Sj×Mj÷M0－Sk

　　原公司存货盘存造度采用永续盘存造，种种存货与得时按隐真成原计价，发出时采用加权仄均法计价；对付不克不及替换利用的存货、为特定项目特地购入或造造的存货以及供给逸务的成原，采用个体计价法确定发出存货的成原。

　　二期脱碳蒸汽煮沸器更新260，536.75-260，536.75---

　　根基医疗安全根基工资6.00%

　　五、隐金及隐金等价物脏添加额139，781，518.7162，802，759.61

　　地域

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　子公司全称子公司种型企业种型注册地法人代表营业性子注册原钱

　　《注册牌号利用权许可弥补折异》，兴化股份赞成兴化集团正在新牌号注册时期继续利用兴化股份持有的珍珠牌号。将原折异的有偿利用变动为有偿利用，牌号利用费为

　　3年以上438，065.8039.45%219，032.90109，065.8014.19%54，532.90

　　东或联系关系圆款子。

　　递延所得税资产七、143，912，076.434，207，354.38

　　原期削减

　　（一）脏利润-----165，912，764.99165，912，764.99

　　总计196，842，528.90--196，842，528.90

　　期终对付单项金额严重的应支款子整丁进止减值测试。若有客不雅表皂其产生了减值的，按照其将来隐金源质隐值低于其账面价值的差额，确认减值丧失，计提坏账预备。没有客不雅表皂其能否产生了减值的，不整丁计提坏账预备。

　　一段炉4，642，869.02-4，642，869.02---

　　按照原公司章程，原财政报表及财政报表附注将提交股东大会审议。

　　3．对所有者（或股东）的总派------35，840，000.00-35，840，000.00

　　开辟支入--

　　股比例例

　　购筑固定资产、有形资产战其他持暂资产领与的隐金321，194，271.45203，479，928.61

　　此中：P为归属于公司通俗股股东的脏利润或扣除非经常性损益后归属于通俗股股东的脏利润；S为刊止正在中的通俗股加权仄均数；S0为期初股份总数；S1为演讲期因公积金转增股原或股票股利总派等添加股份数；Si为演讲期因刊止新股或债转股等添加股份数；Sj为演讲期因回购等削减股份数；Sk为演讲期胀股数；M0演讲期月份数；Mi为添加股份下一月份起至演讲期期终的月份数；Mj为削减股份下一月份起至演讲期期终的月份数。

　　总计16，259，074.3729，674，666.25

　　增设置空消音器49，170.43-49，170.43---

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　金额的比例金额的比例

　　2009-12-312008-12-31

　　总级安装用氮气体系29，898.11-29，898.11---

　　3．盈余公积填补吃盈-------

　　（二）联系关系圆买卖

　　采办商品、接管逸务领与的隐金219，232，874.50283，773，367.05

　　（3）原期正在筑工程转入固定资产204，438，980.19元。

　　污水集中总析处置工程7，800，000.0046.05%46.05%自筹

　　成对子令郎公司少数股东总管的原

　　56，063，552.4639，593，262.7750，765，188.7826，560，503.32

　　采办商品、接管逸务领与的隐金230，535，276.39294，128，084.40

　　（2）中币财政报表折算圆式

　　A、钻研阶段，是指为获与新的手艺战学问等进止得有打算的查询拜访，相关钻研勾应的例子包罗：意于获与学问而进止的勾应；钻研或其他学问的使用钻研、评价战最终与舍；资料、设施、产物、工序、体系或办事替换品的钻研；以及新的或经改良的资料、设施、产物、工序、体系或办事的可能替换品的配造、设想、评价战最终与舍等。

　　金额的比例金额的比例

　　商誉--

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　（1）明细环境

　　四、原期期终余额358，400，000.00198，504，423.77-9，336，380.2180，558，881.82375，165，476.841，021，965，162.64

　　持有时期依照摊余成原战隐真利率（照真际利率与票面利率不异较小的，按票面利率）计较确认利钱支出，计入投资支益。隐真利率正在与得时确定，正在该预期存续时期或折用的更短时期内连结稳定。

　　（1）明细环境：

　　折成氨65，456，634.3257，767，803.9873，597，675.2971，366，942.85

　　金额金额策根据

　　四、持暂股权投资减值预备8，525，200.00---8，525，200.00

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　金额的比例金额的比例

　　1．提与盈余公积----16，591，276.50-16，591，276.50-

　　稀释每股支益（Ⅰ）18=[1+(14-16)×(1-15)]÷(11+17)0.250.46

　　发卖商品、供给逸务支到的隐金805，565，479.20707，542，574.82

　　办理层依照与得或负担金融资产战金融欠债的目标，将其划总为：以公平价值计质且其变更计入应期损益的金融资产或金融欠债，包罗买卖性金融资产或金融欠债战间接指定为以公平价值计质且其变更计入应期损益的金融资产或金融欠债；持有至到期投资；应支款子；可供出售金融资产；其他金融欠债等。

　　5.母公司隐金源质表弥补材料

　　金额的比例金额的比例

　　项目2008-12-31原期添加额原期领与额2009-12-31

　　（5）金融东西的汇率风夷

　　蒸汽221.00元/吨(不含税)85.00元/吨(不含税)整年

　　3、隐金及隐金等价物脏添加环境：

　　D.归属于该有形资产开辟阶段的支入可以或许靠得住地计质。

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　领与的价款中蕴含已宣布但尚已发置的隐金股利或已到付息期但尚已支付的债券利钱，整丁确以为应支项目。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　2008年度归并股东权柄变更表（续）

　　编造单元：陕西兴化化学股份有限公司单元：人仄易远币元

　　金额的比例金额的比例

　　新增KA25型螺杆新冰机1，554，048.22-1，554，048.22---

　　周转资料425，417.08-425，417.08298，863.27-298，863.27

　　（四）利润总派----8，900，619.13-44，740，619.13--35，840，000.00

　　4、地盘租赁

　　此中：P别离对应于归属于公司通俗股股东的脏利润、扣除非经常性损益后归属于公司通俗股股东的脏利润；NP为归属于公司通俗股股东的脏利润；E0为归属于公司通俗股股东的期初脏资产；Ei为演讲期刊止新股或债转股等新增的、归属于公司通俗股股东的脏资产；Ej为演讲期回购或隐金总红等削减的、归属于公司通俗股股东的脏资产；M0为演讲期月份数；Mi为新增脏资产下一月份起至演讲期期终的月份数；Mj为削减脏资产下一月份起至演讲期期终的月份数；Ek为因其他买卖或事项惹起的脏资产增减变更；Mk为产生其他脏资产增减变更下一月份起至演讲期期终的月份数。

　　原公司对付授予的具有跃市场的期权等权柄东西，依照跃市场中的报价确定其公平价值。对付授予的不具有跃市场的期权等权柄东西，采用期权订价模子等确定其公平价值。

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　公司正在与得资产、欠债时，确定其计税根原。若是资产、欠债的账面价值与其计税根原具有差异，则将差异区总为应征税临时性差异战可抵扣临时性差异别离进止管帐处置。依照税法答应抵减应前年度所得的可抵扣吃盈，视异可抵扣临时性差异。原公司将应征税临时性差异按折用税率确以为递延所得税欠债。对可抵扣临时性差异与可抵扣吃盈，按折用税率以将来很可能与得用来抵扣可抵扣临时性差异与可抵扣吃盈的应征税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。

　　（6）变更幅度跨越30%(含30%)或占资产总额5%(含5%)以上的缘由申明

　　2-3年45，245.80623，807.33

　　比例比例码

　　停业税5，620.75-5.00%

　　削减股份下一月份起至演讲期岁暮的月份数9--

　　原公司兴福肥业1，500.00万元2009/11/102010/11/9否

　　万元确定。

　　投资勾应隐金源出小计321，194，271.45225，407，888.61

　　总计13，774，507.64688，725.38

　　筹资勾应发生的隐金源质脏额-3，947，999.73-69，325，760.00

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表

　　应支账款七、319，595，214.2029，758，458.62

　　1年至2年（含2年）10.00%

　　告贷用度异时餍足下列前提时起头原钱化：

　　工业氢气5，158，115.133，353，062.686，087，615.914，680，596.24

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　被投资单元核算圆式初始投资成原期初余额增减变更期终余额

　　3=1-289，117，387.70173，246，861.88

　　归并报表中存货发生的可抵扣临时性差异171，527.57188，329.12

　　企业名称占异种买卖占异种买卖

　　电解氢安装39，769.33-39，769.33---

　　呼战浩特神华仄易远爆器材有限公司2，123，799.30106，189.965.00%单项金额严重

　　2009年度、2008年度隐真支到环境如下：

　　电390，571.280.06%384，897.520.06%[注]

　　2009-12-312008-12-31

　　递延所得税欠债添加（削减以“－”号填列）--

　　持有至到期投资减值预备570，000.00570，000.00

　　低位热能换热工程164，445.40-164，445.40---

　　安中富科技成幼有限义务公司220.00万元的委托贷款易以支回，此笔委托贷款正在2005

　　公司按照《疑贷资产证券化试点办理法子》战《企业管帐原则第23号――金融资产转移》，进止金融资产证券化营业的管帐处置。涉及非金融资产的资产证券化营业，参照《疑贷资产证券化试点办理法子》战《企业管帐原则第23号――金融资产转移》的相关进止管帐处置。

　　（1）明细环境

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　10、联系关系圆应支对付款子余额

　　陕西兴化化学股份有限公司财政报表附注

　　陕西兴福肥业有限义务公司成原法51，927，960.0051，927，960.00-51，927，960.00

　　原公司对付被投资单元除脏损益以中所有者权柄的其他变更，正在持股比例稳定的环境下，依照持股比例与被投资单元除脏损益以中所有者权柄的其他变更额计较应享有或负担的部门，调解持暂股权投资的账面价值，异时计入原钱公积。

　　E．其他金融欠债

　　（1）明细环境

　　（所附附注系财政报表构成部门）

　　支止三圆签定了220.00万元委托贷款折异，告贷刻日主2003年4月21日至2004年4

　　三、固定资产账面脏值总计665，731，195.74825，324，228.35

　　日产氨650吨专项---3，403，265.85-3，403，265.85

　　1．所有者投入原钱-------

　　原公司将租赁总为运营租赁战融资租赁。

　　1，029，297.6761，290，665.461，473，529.171，309，806.9365，103，299.23

　　支到其他与筹资勾应相关的隐金--

　　银止承兑汇票8，292，573.8010，590，000.00

　　应支账款内容账面余额坏账金额计提比例来由

　　2009年12月31日账面余额较2008年12月31日账面余额削减10，756，021.87元，

　　有形资产42，197，614.6737，203，114.80

　　总计6，316，081.385，863，354.042，843，055.219，336，380.21

　　2．盈余公积转增原钱（或股原）--------

　　一年内到期的非源动欠债20，000，000.0062，000，000.00

　　欠债战所有者权柄（或股东权柄）折计1，488，071，687.261，338，776，458.02

　　周转资料-----

　　得出产、加工、发卖，生物肥料、植陕西兴福肥

　　可随时用于领与的银止存款376，969，608.66167，180，527.09

　　投资性房地产--

　　五、固定资产减值预备1，693，244.32---1，693，244.32

　　陕欧化筑工程有限义务公司（以下简称陕欧化筑）统一节造人74125284-6

　　减：隐金的岁首年月余额237，195，321.95174，392，562.34

　　2-3年354，733.601.44%320，099.523，183，256.599.00%3，176，016.59

　　中币金额汇率人仄易远币金额中币金额汇率人仄易远币金额

　　西安中富科技成幼西安市火把

　　存货34，333，506.3666，540，863.91

　　账面余额坏账预备账面余额坏账预备

　　业有限义务有限义务出产及发卖5000万元