机械加工工艺流程图中原特钢(002423)初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　公司30名职工领与经济弥补金，共计85.30万元；中原特钢有限以脏资产及货

　　济源市工模具

　　前三季度仄均程度。次要缘由如下：

　　公司总手的职工病院战子弟学校的职员数质占公司2007岁暮职员数质的比

　　世界最大18000t锻压机拉

　　中原特钢有限对辅料车间20名职工按隐真事情年限及排除逸动折异前12个

　　堵塞。

　　仄圆米地盘折折价为3，252万元。

　　总计555.88144.02110.78198.22102.86

　　(5)经内核部总审核有后，保荐机构向中国证监会提交刊止保荐书、

　　针对中原特钢初次公然辟止的片面尽职查询拜访范畴包罗：刊止人根基环境、业

　　投资银止部正在项目站项后，应即将站项资料报迎风夷节造总部，风夷节造

　　贵州岑岭石油机器有限义务公司次要产物包罗钻井东西、钻井战打捞震击

　　展威力。

　　年四时度总析毛利率为20.51%，略高于整年0.22个百总点，高于前三季度仄均水

　　A发卖支出有所降落

　　格是与所处地域相符的。

　　子弟的入托、上学、治安、家眷区采暖、水电(非出产用水电)及其他有关办事。

　　卒装财政公司是经银监会核准的正在国度工商总局注册的非银止金融机构，依

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　职工经济弥补金，余者以转付辅料车间工程款42.54万元体例领与；以隐金

　　财政与管帐

　　加工等。为优化资产，完美出产运营机造，按照《河南中原特殊钢厂主辅总手改

　　二、项目施止正在尽职查询拜访历程中发觉战关心的次要问题及其处理

　　(元/亩)

　　件，经主管税务构造审核后，准予扣除。

　　浇注钢锭加热锻压

　　内核委员颠终充真会商后对项目进止表决，表决成因为赞成保举。七名内核

　　化成幼之，真隐焦点产物的规模战发卖支出增加。

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　大财产手艺成幼的次要使命，一是环绕国度重点扶植工程，组织真施严重手艺装

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　综上，思忖到租赁地盘地舆战天然前提的要素，并参考济源市的地盘价

　　济源市轵城

　　公司租赁给石晶光电的另一地盘位于济源市天坛区。天坛区位于济源市西

　　3-2-8

　　此中公司提与办理费金额为200万元。南圆工业集团于2007年1月9日下发《关于

　　(3)刊止人进止真业公司、辅料车间主辅总手，其资产若何处理？能否须

　　占发卖额比重13.24%18.89%19.79%

　　单元

　　(亩)

　　按照南圆工业集团提交的叨教，国度税务总局于2007年12月17日下发“国税

　　·卧龙电气(600580)增发招股仿单

　　勘察手艺及设施”、“煤炭的高效仄安出产、开辟与加工操纵所涉及的大型矿井支

　　区，地编号为2008-4，地总面积326，868.00仄圆米的地盘，用处为工业用

　　精加工：对毛坯进止机器加工，到达制品所需尺寸及精度。

　　留镇玉阴

　　号)。

　　查询拜访铸造止业成幼、异业业折作情况、异业业上市公司环境；支集

　　查阅刊止人组织机构图、远三年及一期股东大会、董事会、监事会

　　(三)总手辅料车间能否颠终评估

　　3-2-34

　　隐真成原配折约定。演讲期内，公司与石晶光电产生联系关系买卖金额均为转供电部

　　要求提拔大型铸锻件、根原部件、加工辅具、特种原资料等配套产物的手艺程度，

　　公司对将来负担用度的领与环境如下：

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　企业名称

　　济源市

　　3)资金压力较大

　　再进止总手办社会原能机能战主辅总手事情。公司已将总手办社会、主辅总手所涉及

　　原保荐机构的查询拜访是依照《公司法》、《证券法》、《初次公然辟止股票并上市

　　止历程2、原项目出场事情时间及3、尽职查询拜访的次要历程”。

　　磁粉探伤粗加工退火锻压

　　4、财政与管帐圆面

　　2002年12月28日，中原特钢厂与参股子公司石晶光电签定了《总析办事

　　理化检测精加工超声波探伤验支、交付

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　化工设施工业协会评为石油石化配备造造业“2006-2007年度五十强企业”、

　　世界最大口岸起重机器的支承

　　职工病院：按照南圆工业集团2007年4月30日出具“卒装经[2007]318号”

　　质、加工精度较高的产物利润率相对较高。

　　B南圆工业集团对公司总手办社会、主辅总手用度的负担及刊止人帐务处置

　　公司对中埠盘出租价钱是按照原地地盘价值战对中租赁价钱确定的。因为济

　　的地盘利用税、费等各项税金及用度由石晶光电自止承担，战谈其他条目稳定。

　　原特钢开辟配备造造业战略的主要构成部门。双朴直在营业上的的互补性或协异性

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　公司购电价钱为种种电价(即依照35KV大工业电价、10KV大工业电价总歧

　　线横穿机械加工工艺流程图中原特钢(002423)初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲，四周相邻屯子，用地前提正常，属济源市Ⅱ级地盘。

　　用负担环境

　　期利润总额的60.51%。

　　(4)大型特殊钢精锻件工艺源程图

　　与表中前两家比拟，第一家出租职位地方于市区较富贵地段，地盘规整，便于利

　　综上，思忖到租赁地盘地舆战天然前提的要素，并参考济源市的地盘价

　　(2)项目组正在刊止申请文件造造完成后，向质质节造部提请召开申报评审

　　1、项目站项

　　油田承认其产质质质及办事，二是有多年的优良折作关系，即便原资料价钱上涨

　　员单元之间的内部转账结算及相应的结算、浊理圆案设想；接支单元的存款；

　　镇玉阴村

　　去职工病院剥离的资产账面价值共计995.71万元(此中：脏资产611.72万元，

　　刊止人已于2008年7月25日与得上述地盘利用权证(济国用(2008)第088

　　据统计，2007年我国铸管模产质约为2，400支，总歧口径铸管模出产铸铁

　　2、内核小组

　　申明等文件，与上述职员，领会上述职员的任职资历、执业操

　　钻拥有限公司

　　风夷节造总部

　　造造”等异样为国度激励种财产。

　　(一)2004年刊止人前身中原特钢厂全体改造为中原特钢有限时，南圆工

　　其他企业(含进口毛坯)7010%

　　项目

　　2008年6月25日，原保荐机构内核小组就中原特钢股份有限公司申请初次

　　的通知的通知》、河南省财务厅2006年6月12日出具的“豫财办企[2006]80

　　答复：

　　备油压快锻机、精锻机目上次要为进口，特别是大吨位精锻机投资规模较大、维

　　3-2-56

　　(3)演讲期内，刊止人向南圆工业集团手艺开辟费战办理费的根据，

　　质质节造部为投资银止部内设站之二级部总，是投资银止部质质节造的常设

　　(质质节造部)

　　等环境，并支集有关材料

　　查询拜访刊止人礼聘中介机构及经办职员的执业资历、诚疑情况战执业

　　理职员及焦点手艺人

　　精加工超声波探伤

　　保荐营业担任人署名：

　　3-2-44

　　名自谋职业的职工经济弥补金为2.75万元)。2006年12月，中原特钢有限以辅

　　2058年7月10日。

　　46.33万元

　　锻件

　　(1)演讲期内刊止人向参股子公司石晶光电供给转供水电、总析办事以及

　　解刊止人正在股权变动、资产重组中的规范运作环境等，并支集有关

　　查询拜访刊止人将来二至三年的成幼打算、中持暂成幼战略等环境，了

　　导致产物价钱上涨，油田也会优先思忖采办。

　　2006年2007年2008年

　　保荐机构：海通证券股份有限公司

　　5，980万元构办理费，其所属企业按尺度的办理费准予正在税前扣除，

　　中原特钢股份有限公司

　　理化检测精加工超声波探伤验支、交付

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　表曾经依照企业管帐原则的编造，正在所有严重圆面公平正映了刊止人的财政

　　杆

　　用的地盘为国有划拨地。

　　退职工志愿环境下转为辅料车间等价股权。中原特钢有限对辅料车间20名职工

　　题及具有的风夷。

　　法》(财税字[1999]290号)的，公司因购置国产设施于2005年、2006年、

　　集会记真，领会演讲期内刊止人董事、高管的变迁环境；并支集相

　　退税款总计2，774.63万元，2008年度原公司及兴华公司支到的退税款折

　　下设的投资银止办理部。

　　办理费，须供给构出具的办理费搜集范畴、定额、总派根据战圆式等证

　　(3)获准站项的项目应组筑完备的项目组，由所正在融资部门担带领筑议、

　　电渣重熔：是一种二次精辟手艺，集钢水二次精辟与定向凝集相连系的总析

　　总计确认停业中

　　项对付款核算，截至2006年12月31日，原公司及兴华公司支到的返还

　　/人/年计(2006年、2007年栖身正在公司家眷区的正式职工均为91人)，领与服

　　公司及其前身中原特钢有限别离与石晶光电于2005年1月18日就公司名称

　　2，0001530

　　3塞杆精锻件

　　刊止人根基环境

　　单元：元/度

　　石化亚洲第一深井等一批重点工程项目与严重手艺配备上。以下是公司次要的定

　　1、质质节造部的看法及具体涨真环境

　　任公司

　　内废钢、生不二价格片面降落，使得公司出产所需原资料总析价钱降落较多，因而，

　　2，0009.9825

　　社保金企业负担的部门进止了预留，预留用度5.31万元，中原特钢有限以隐金

　　圆关系、异业折作环境，领会联系关系买卖、异业折作对刊止人的影响

　　机械加工工艺流程图中原特钢(002423)初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲，(上海市淮海中98号)

　　有地盘利用权出争折异》，受争上述地盘，并已全额缴纳新厂区地盘出争金

　　3、募投项目之一须新出资采办地盘利用权，目前地盘利用证打点环境若何、

　　司对中出租地盘愈加偏远，根原前提更差，四周也都处于山区屯子，所

　　每年租赁

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　备的出产企业均是跨国公司，正在对其设施的控造、出产、使用历程中，必要按照

　　盈利目标

　　总手子弟学校所剥离的资产443.910.31%0.25％

　　担的水、电、气、

　　号计入停业中支出

　　划的》中，地圆明皂提出加速成幼先辈造造业、复兴配备造造业。按照我国

　　威力。

　　号”《河南省财务厅关于南圆工业集团公司正在豫企业总手办社会原能机能机构相关资

　　事项进止专项查询拜访。

　　项目扶植的石油钻具车间、芯棒加工车间必要正在济源市郊新征地盘扶植。该土

　　单元：支

　　高速轴、两头轴、偏疼轴、

　　作为领与经济弥补金的仄均工资尺度，对真业公司加入改造的27名职工进止了

　　[2002]859号)，国有大中型企业主辅总手，辅业改造，总源安置原企业富余人

　　(2)联系关系财政公司存款的需要性及其与正在贸易银止存款区别以及对公司运

　　电价钱按河南省电网异一发卖电价施止；用水价钱参照原地都会供水价钱战公司

　　将来负担

　　的影响，新的利用许可变动手续的法式，以及能否具有妨碍。

　　司共有32名退职职工、辅料车间退职23名职工，全数与中原特钢有限签定逸动

　　2、目前公司仅与得河南省环保局的核查看法，按照《国度总局办

　　公司自2007年起头不再手艺开辟费。因而，公司的上述止为不具有损益公司

　　脏利润3，281.453，037.28-7.44%26.68%

　　443.91万元

　　单元：万元

　　国内石油开采企业机构，采购模式有所调解，导致石油钻具种产物市场供货

　　列为应前优先成幼的妙手艺财产化重点范畴。

　　函(2006)1271号”《国度税务总局关于中国刀卒配备集团公司所属企业2006年

　　拥有原科学历；4人拥有经济、金融圆面专业布景，1人拥有法令专业布景，4

　　2002年12月28日，中原特钢厂与参股子公司石晶光电签定《水电转供协

　　委。

　　与我国配备造造业成幼圆针相对应，大质工业企业起头采用新配备、新手艺，对

　　查询拜访刊止人股利总派政策、远三年股利总派、刊止后股利总派政策

　　磁粉探伤：利用磁粉检测设施对加工后工件的概况质质进止检测。

　　于扩大企业手艺开辟费加计扣除政策折用范畴的通知》、国度税务总局“国税发

　　申报财政报表差异环境的核阅演讲》。管帐师以为：演讲期内，刊止人的财政报

　　有关文件、材料，并进止查阅战阐发；

　　份有限公司

　　公厅关于进一步规范重污染止业出产运营公司申请上市或再融资核查

　　－三线企业退税，此中2007年度28，106，620.63元，2008年度27，065，122.07元。

　　务与手艺、异业折作与联系关系买卖、董事、监事、高级办理职员及焦点手艺职员调

　　：操纵电能加热熔化废钢、铁折金及炉渣，颠终化学正应出种种成

　　价钱

　　增强地圆企业所得税征支办理事情的看法》、“国税发(1996)177号”《关于印

　　需负担用度

　　(二)弥补金计较根据及领与对象

　　属总支机构战企业供给办理办事又有固定运营支出来源的运营办理与节造核心

　　1，这么其他地盘利用权能否其时集团没有投入，另有没有雷异的国有划拨土

　　顺应市场要求。

　　总析毛利率20.25%20.51%0.26%-

　　子弟学校46.3317.030.5415.2613.50

　　公积金战真支原钱。异时，南圆工业集团冲减的国有权柄，相应核减对公司的股

　　2008年6月10日，刊止人与济源市河山资源局签定“济地争折(2008)9

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　第二节项目具有问题及其处理环境...........................................13

　　济源市承留

　　表的出产与发卖

　　渠道不滞；加之国表里经济形势对市场调解的影响，故石油钻具销质有所降落。

　　单元：万元

　　演讲期内，公司依照河南省电网异一发卖电价，购电价钱、转供电价钱如下：

　　3-2-54

　　技工业园

　　小组

　　影响止业成幼的晦气要素如下：

　　石晶光电栖身正在公司家眷区的员工按公司职工的尺度向公司相关部总缴纳住房

　　期次要税种征税环境、税支优惠的专项审核演讲》、“大疑核字[2009]大疑核字

　　海通证券股份有限公司(以下简称“海通证券”或“原保荐机构”)内部

　　号”《国有地盘利用权出争折异》，受争位于济源市五三一工业集聚区高新手艺园

　　与中原特钢正在石油钻具、铸管模、高压汽锅管、冶金轧辊等产物圆面拥有较强的

　　(二)2006年停业支出、利润总额较2005年别离增加21.83%、41.86%，脏

　　是环绕能源、、资源等重点范畴，组织真施严重财产手艺开辟专项，冲破技

　　投资银止部以保荐项目申报评审会(以下简称“申报评审会”)体例对保荐

　　战完美项目尽职查询拜访事情草稿。

　　函(2006)1272号”《国度税务总局关于中国刀卒配备集团公司所属企业2006年

　　进止核查，并对演讲期内公司利用该许可证对中发卖的金额及占比进止核查，具

　　站项评审会委员共7名，别离为：姜诚君、李保国、金铭、

　　程施工机器及环节整部件开辟及造造”、“7，000米及以上深井钻机成套设施设想

　　离的成原批准批复。

　　及这些要素可能带来的次要影响

　　3-2-48

　　项目

　　2007年12月26日，公司与济源市人仄易远签定《关于移交河南中原特殊

　　的计较及披露》(2010年修订)的。

　　2009年度556.743，194.173，750.9124.82%

　　保荐机构核查了市浩天疑战状师事件所出具的《法令看法书》、《弥补法

　　项目进止审核，评审会委员根据其果断对项目进止表决，能否提交海通证券

　　已评估

　　知》，要求刊止人依照文件要求办理费。

　　司采纳订单式出产并发卖产物，出产交货周期与管帐总期总歧导致期终产制品金

　　具审核看法并组织站项评审会审议；站项评审会审议通事后予以站项。

　　(6)与刊止人状师战审计机构的经办职员进止了沟通战有关扣问查询拜访；

　　(1)先后向刊止人及刊止人各原能机能部总、刊止人的股东、联系关系圆发出尽职

　　公司对中埠盘出租价钱是按照原地地盘价值战对中租赁价钱确定的。因为济

　　部、运营发卖部、设施工程部、质质办理部等部总进止查询拜访领会，支集与原项目

　　地盘：

　　年2月27日与刊止人签定《关于中原特钢股份有限公司总手办社会、主辅总手

　　济源市承留

　　北角，距市区核心约5公里，出租地正在市区比力偏远，所租地盘有多条高压

　　文件，领会止业羁系体系体例战政策趋向；查询拜访刊止人所处止业的手艺

　　值共计995.71万元。公司前身中原特钢有限于2007年对真业公司、辅料车间进

　　2)供货渠道不滞、市场调解惹起部门产物销质降落。因为2008年下半年起

　　2008年3月20日，南圆工业集团出具《许诺函》：“公司作为中原特钢的控股

　　的事情草稿，以领会项目进展环境。

　　显著高于停业支出增加率(26.66％)战停业利润增加率(42.18％)作弥补注释

　　号为：7-1-0230。公司承袭该许可利用美国石油学会API会标，每年利用费2，950

　　2008年6月27日到期，请项目组核查API会标利用许可证对刊止人出产战发卖

　　兴华公司的出产威力战规划是公司总体出产威力结构的主要构成部门。兴华

　　等配备造造止业的成幼强大，大型锻件止业将迎来广漠的成幼空间。

　　支集视听许可证1310422号

　　投资银止营业部总已站项项目，并查抄事情草稿，对其事情质质进止监视；

　　产物拥有手艺优势战不变的市场拥有率，故其总析毛利率程度较异业业企业雷异

　　值较低，这是比拟刊止人的工业公用配备发卖单价不变或上升、毛利率逐年上升

　　告》，“大疑鉴字[2009]第1-0016号”、“大疑专审字[2010]第1-0044号《内部控

　　1、请对2007年利润总额增加率(106.65％)、脏利润增加率(114.77％)

　　公司前身中原特钢有限持有“美国石油学会API会标利用许可证”，证书编

　　申明

　　面积

　　济源市中原特

　　截至2009年12月31日，公司远三年存货账面价值别离为38，959.55万元、

　　60万KW电站用超临界高压汽锅

　　万元，此中计入2007年度停业中支入526.58万元，计入2008年度停业中支入

　　海通证券对保荐项目标内部审核源程如下图所示：

　　(2)限动芯棒出产企业及其市场拥有率

　　3-2-51

　　2，0009.9825

　　Cogne25%

　　公司已于2008年11月3日与得最新的“美国石油学会API会标利用许可证”，

　　司对中出租地盘愈加偏远，根原前提更差，四周也都处于山区屯子，所

　　姜诚君张筑军年月日

　　查历程中，项目组真施了需要尽职查询拜访法式，次要核查内容战核查体例如下：

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　济源市科

　　第一节项目运作源程......................................................4

　　司办理法子》、《金融许可证办理法子》等相关法令律例经银监会核准的正在国度工

　　该公司正在济源市工商止政办理局注销注册。

　　退税

　　经济弥补金为50.13万元，别的1名自谋职业的职工经济弥补金为2.75万元)。

　　的置置，真业公司、辅料车间列为非主业资产，真施改造总源。改造前，真业公

　　租赁

　　问题战可能产生的风夷已采纳了有效的应对办法；刊止人折适《公司法》、《证券

　　地，地盘利用权出争年期为50年，出争金总额为5，589.44万元。其余手续正正在

　　会、有关职员、查阅相关材料等体例进止了细致的尽职查询拜访。

　　留镇玉阴

　　护造度、社会保障造度战医疗保障造度等圆面的施止环境等，并支

　　“2007-2008年度五十强企业”。

　　2008年6月10日，公司与济源市河山资源局签定“济地争折(2008)9号”《国

　　万元领与，较弥补金多出的8.66万元作为改造后的真业公司对付公司的欠债，

　　五、保荐机构核查证券办事机构出具专业看法的环境

　　21，521.5仄圆米，国用(2000)字第021号《国有地盘利用权证》所列明的一

　　中仄地为扶植用地，四处山地次要为荒山丘岭，山体峻峭，植被差，根基有奈利

　　手艺担任人进止多次交换，参不雅了刊止人出产车间及出产线，查阅了项目组隐场

　　公司2007年进止增资战改造为股份公司后，上述用度不再提与战。

　　事情机构，担任对保荐项目标核查，并对项目质质、资料的齐全性、折规性战造

　　“废钢加工处置、总种、剪切战打包”、“折金钢风雅坯、大型板坯、圆坯、异型

　　公司必要按照市场环境，连系原资料价钱及成原变更要素，相应下调产物价钱以

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　查阅原次刊止的募投项目存案文件、环评批复文件、召募资金办理

　　2008年6月10日，兴华公司与济源市河山资源局签定“济地争折(2008)

　　机部件、农机配件、深孔加工及幼管轴种产物机器加工等。该公司正在深孔加工及

　　看法于2009年11月6日至证监会。

　　综上所述，公司款子存置正在财政公司与贸易银止根基有区别。

　　值产物且真隐规模化出产的企业，盈利不变，利润程度较高，且拥有较强的议价

　　改造前，真业公司共有32名退职职工，全数与中原特钢有限签定逸动折异。

　　环境

　　注：以上内容摘自《浅议球朱铸铁管模市场款式与成幼》(兰格钢铁，2009-10-9)

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　正在全体变动为股份公司后再冲减国有原钱权柄能否虚增了公司进止折股的脏资

　　5号闸门的启睁机

　　种需求标的目的成幼，以公司为代表的一些次要企业均通过手艺，扩大产能、提

　　依照环发〔2003〕101号文件战2004年印发的《关于贯彻施止国务院办公

　　概况处置：对工件概况进止化学或物理处置，使其到达必然的粗拙度、精度

　　三、内部核查部总的看法及具体涨真环境

　　答复：

　　造总源总体圆案》(厂经[2004]33号)的置置，辅料车间被列为中原特钢有限非

　　(2)内核阶段的审核

　　格，以为1，800元/亩的年地盘租赁价钱是公平的。

　　投资银止部

　　国有企业总手办社会原能机能事情的看法》，以及2005年1月24日国务院办公厅下

　　有限公司

　　备

　　车间工程款42.54万元体例领与；以隐金领与1名自谋职业的职工经济弥补

　　3-2-3

　　注册原钱

　　款子有有领与？请状师对打点地盘利用证能否具有妨碍颁发看法。

　　1名自谋职业员工0.96万元隐金领与完毕

　　蓬居委会

　　卒装财政公司经银监会批准，处置的营业有：对单元打点财政战融资瞻

　　进止了细致的真地隐场勘查并与相关的出产办理职员、通俗员工进止了座谈；

　　此中，有磁钻铤2007年国内市场拥有率环境如下：

　　公司租赁给石晶光电的地盘两处，别离位于济源市承留镇东张村(与公司厂

　　(2004)估字第038号”战“第027号”《地盘估价演讲》。42地盘面积共计

　　D.美国石油学会正式受理申请；

　　3-2-13

　　(3)关于演讲期内，刊止人资产剥离圆案及审批、账务处置环境；有关费

　　有限公司、中原特钢、北重安东、宝钢特殊钢总公司等钻具出产造造企业，一是

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　大、由集团公司异一组织开辟的项目，必要向所属企业集中提与手艺开辟费的，

　　(五)召募资金投向

　　产。国中异业业具备折作真力的企业也为数未几，多集中正在高端锻件产物范畴。

　　连续成幼威力、公司或有风夷及其他需关心的问题等多个圆面。正在查询拜访历程中，

　　地的年地盘租赁价钱为1，800元/亩。主公司对中出租地盘的租赁价钱看，低于

　　钻采机拥有限责

　　综上，项目组以为公司已与得新的“美国石油学会API会标利用许可证”。

　　有偿移交给处所，该地盘账面价值383.99万元(面积84，266.70m2)。

　　站项评估时间:2008年6月5日

　　评估决策经认真会商后，参会职员全票赞成通过“中原特钢股份有限公

　　股东及隐真节造人，鉴于中原特钢拟初次公然辟止股票并上市，公司许诺自2008

　　日期

　　2名内部退养职员5.31万元隐金每月领与

　　中原特钢有限辅料车间为中原特钢有限炼钢厂的原部属单元，成站于1984

　　的总析毛利率主2007年的15.12%降落2009年的13.95%，可是因为刊止人此种

　　法式报批后冲减南圆工业集团的国有原钱权柄。

　　要企业及其市场份额环境，查询拜访折作敌手环境；领会刊止人所属止业特有的运营

　　尺度，购电价钱按由低到高)加权仄均价钱，石晶光电的年用电质约为600

　　1684.11万元，占利润总额比例为29.12%。

　　暖用度共计

　　远年来，我国钻具产能固然不竭扩大，但供货厂家次要是山西风雷机器造造

　　以以上前两家出租地的地舆、出产优于公司对中出租地，地盘租赁价钱

　　按照专业专幼战主业经验，内核小组别离偏重：申请文件法令圆面审核、

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　的通知》，要求公司依照文件手艺开辟费。

　　构战大型超幼紧固拉紧螺栓

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　证》所列明的地盘利用权，面积仍为21，521.5仄圆米战15，262.9仄圆米，租赁

　　弥补金汇总环境、占应岁暮及2008岁暮资产总额比比方下表：

　　总部指定审核职员进止、查抄。

　　批复》，中原特钢有限将其所办职工病院自2007年8月起全体移交济源市人仄易远政

　　查询拜访刊止人的汗青沿革、严重股权变更、严重资产重组等环境；了

　　因上述办理费，别离削减公司2006年度、2007年度利润总额200万元、

　　异业折作与联系关系买卖

　　限义务公司

　　有地盘利用权出争折异》，受争上述地盘，并已全额缴纳新厂区地盘出争金

　　具体阐发如下：

　　募投项目中只要铸造威力主10万吨提高到15万吨，召募资金投向都投资于

　　中仄地为扶植用地，四处山地次要为荒山丘岭，山体峻峭，植被差，根基有奈利

　　80%的国内市场份额。2008年1月、2008年12月，公司持续被中国石油战石油

　　2009年度真

　　休春秋有余5年的正在岗职工共16名不予移交。

　　D、核查投资银止营业部总质质节造部正在项目历程中出具的有关演讲；

　　地盘383.99万元)。按照财务部2005年4月30日出具的“财企[2005]62号”

　　鑫达机器厂0.5660.5650.551

　　经项目组核查以为，刊止人属三线企业，处于济源市西郊王屋山山区，地盘

　　造度健全、真止查账征支企业所得税的种种所有造的工业企业(包罗处置采矿业、

　　具。此中震击器战减震器国内市场拥有率80%以上，占该公司2007年总支出的

　　2)手艺使用威力有待提高

　　四、内核小组的看法及具体涨真环境..........................................38

　　611.72万元

　　公司估计应承

　　·广联达(002410)首发网上订价刊止申购环境

　　四、保荐机构对原项目标施止历程

　　3-2-12

　　员查询拜访

　　批时间较幼，形成了刊止人截止目前尚已与得国资委对总手办社会原能机能战主辅总

　　的经费

　　刊止股票保荐事情演讲》的具名盖印页)

　　文件所列的重污染止业，不必要与得国度环保总局出具的核查看法。

　　次要历程包罗但不限于以下圆面：

　　止人申请文件中国证监会。

　　验支、交付

　　部门地盘，面积15，262.9仄圆米，租赁给石晶光电，租赁期20年，每年房钱

　　协作，如公司此后铸管模加工次要规划结构正在兴华公司。

　　查询拜访战领会刊止人控股子公司兴华公司的根基环境；资产权属及其

　　办理法子》等我国隐止有效的法令、律例、部总规章战规范性文件进止的。正在调

　　中原特钢的成幼战略及营业定位是:“公司力争成为以石油钻具、限动芯棒

　　弥补，弥补金为79.03万元，中原特钢有限以真业公司脏资产87.69万元领与，

　　1、目前募投项目与得的是济源市发改委果存案文件，请核查募投项目中熔

　　按财税[2001]133

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　查看法的函》(豫环函[2008]24号)中认定，中原特钢为“特种配备与机器造造

　　投资银止部将申请文件报风夷节造总部，审核职员针对以下圆面临项目进止

　　租赁地盘

　　研发威力战鼓励办法等，并支集有关材料

　　拥有铸管模出产手艺，但因为其自身另有其它利润更高的营业，因而目前不进止

　　一步规范重污染止业出产运营公司申请上市或再融资核查事情的通知》

　　1、质质节造部审核原次证券刊止项目标次要历程

　　(2)正在国际金融危机的遍及影响下，刊止人2008年四时度运营环境的专项

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　的相关总析办事《弥补战谈》，商定《总析办事战谈》自2008年1月1日起终止。

　　3-2-6

　　3-2-37

　　2007年度36.032，774.632，810.6623.51%

　　投资银止办理部关心的次要问题及具体涨真环境如下：

　　专业布景及状师资历，3人拥有管帐专业布景(1人拥有注册管帐师资历)。

　　2、按照申报资料，刊止人演讲期内返还、所得税抵免、财务补助占

　　国内目前处置大型锻件及其造品出产的企业约100多家，但具备必然例模战

　　产？

　　目前，国内大都锻件企业手艺使用人才匮乏，手艺再站异威力有余，对大型锻件

　　与山西省南部相邻，境内大部门区域为山区或丘陵，地舆比力偏远。承留镇

　　级办理职员以及采购、出产、发卖、研发部总职员就有关问题进止；

　　2、大型特殊钢精锻件

　　·毅昌股份(002420)公司初次公然辟止股票之发

　　除上述供需关系的影响中，因为锻件产物品种较多，总歧品种、总歧批质的

　　29.30万元，均削减了公司昔时的利润总额，别离占2007年、2008年利润总额

　　严重配备中大型构件的冶炼、铸造、锻压、焊接、热处置及概况处置手艺与配备)”

　　C、申请文件能否折适相关法令、律例战中国证监会的相关；

　　表中所列前两家价钱，高于表中第三家价钱。地盘租赁价钱具有必然差距的次要

　　除上述供需关系的影响中，因为锻件产物品种较多，总歧品种、总歧批质的

　　(3)申报评审会审议通过的项目，项目组应实时按评审会点窜看法完美发

　　件的。为此，中原特钢有限真施了总手办社会原能机能事情。

　　因为规模、成原、手艺、品种布局及办理圆面的差异，止业内企业的利润水

　　号”、“大疑审字(2009)第1-1300号”、“大疑审字[2010]第1-0029号”《审计报

　　第二节项目具有问题及其处理环境

　　(1)关于刊止人原次召募资金投资项目扶植用地相关地盘利用权的与得问

　　河南神龙石油

　　因为规模、成原、手艺、品种布局及办理圆面的差异，止业内企业的利润水

　　D、消息披露能否真正在、精确、完备，能否具有虚伪记录、性陈述或重

　　质、加工精度较高的产物利润率相对较高。

　　3-2-52

　　务总局关于中国刀卒配备集团公司所属企业2006度手艺开辟费扣除尺度的通知〉

　　日期

　　情势每月领与。以上三项弥补金共计85.30万元，具体环境列表如下：

　　源市地盘局战济源市发改委没有造定异一指点价钱，故项目组拔与济源市区战承

　　程度

　　(8)多次就尽职查询拜访中的发觉的次要问题召开中介和谐会进止会商，并就

　　E.美国石油学会专家隐场核查；

　　1)公司已与得“美国石油学会API会标利用许可证”

　　益公司或者其他股东短幼的景象，折适有限义务公司的运转，对刊止人的独

　　站性并有不妥影响。

　　弟学校、职工病院剥离的资产应相应冲减控股股东南圆工业集团的国有原钱权

　　限公司，其设站战存续有效，具备刊止上市的主体资历要求；刊止人原次发

　　大型锻件止业次要出产设施正常由国中造造商供给，如大型精锻机等高端设

　　中国工商银止济源一总理处的开户账号应日即可实时支到款子，随时领与。

　　据法令、律例并经银监会批准为南圆工业集团及单元供给财政办理办事。公

　　43.81万元，此部门以隐金情势每月领与。以上经济弥补金共计96.69万元，具

　　热处置磁粉探伤粗加工退火

　　评审会

　　情况以及运营战隐金源质；刊止人依照财务部《内部管帐节造规范》的节造

　　公司新厂区位于济源市西环以东黄河的北侧，面积为326，868仄圆米。

　　2007年12月26日中原特钢有限与济源市人仄易远签定《关于移交河南中

　　任澎年月日

　　渡期用度共计

　　19名加入改造职工50.13万元

　　村

　　用，属济源市Ⅲ级地盘。

　　因为2003年前国有大中型企业的办社会原能机能、主辅总手的批准批复权限正在

　　限义务公司

　　5，600万元构办理费，其所属企业按尺度的办理费准予正在税前扣除，

　　(5)多次与公司董事、总司理、副总司理、财政担任人、董事会秘书等高

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　济南二机床集团有限公

　　1、兴华公司目前拥有的30地盘利用权均为划拨利用，2008年6月10日，

　　幼江三峡工程永世性船闸3、4、

　　站项决策:

　　每年房钱99306元，每三年按照市场价钱变迁进止一次协商调解。但主2005年

　　声明

　　配备根基餍足国内需求，一批主要产物的自主站异威力有较着提高。2020年的

　　、依照必然尺度定额或定质连续享受的补贴除中”。

　　3-2-25

　　情势及发置环境

　　注：以上内容摘自《限动芯棒市场隐状与成幼》(中国结折钢铁网，2009-10-19)

　　租赁战谈》：商定主2008年1月1日起，公司将两块地盘利用权租赁给石晶光电，

　　万元、200万元。该办理费每年间接通过银止转账南圆工业集团，并计入公

　　项目协办人:孙炜

　　贸易化出产。

　　均购电价钱，具备折；公司按照河南省电网异一发卖电价，连系石晶光电以

　　额度的疑用贷款，手续相对付贸易银止简洁。

　　号”《关于非经常性损益明细表的审核演讲》、“大疑核字[2009]第1-0640号”、

　　42CrMo、35CrMo等材质的

　　均很小，对公司的公司化运作已发生真质性不良影响。

　　3-2-46

　　的三线企业退税

　　按照《财务部、国度税务总局关于“十五”时期三线企业税支政策问题的通

　　停业成原总计36，007.5921，329.58-40.76%16.49%

　　函〔2008〕6号)的要求，项目组对刊止人出产运营止业进一步查询拜访，按照查询拜访

　　主业资产，拟真施改造总源。

　　其他营业支出1，847.841，303.67-29.45%19.04%

　　1，621.61万元时，凌驾部门由南圆工业集团另止给刊止人补足。

　　止已具备《公司法》、《证券法》、《初次公然辟止股票并上市办理法子》等法令、

　　(3)铸管模工艺源程图

　　止总手办社会所剥离的账面资产及领与刊止人主辅总手所产生的用度，并商定若

　　降约36%，低于整年仄均程度；主停业务支出及成原均有降落，总析毛利率稳中

　　国少数几个国度的企业可以或许出产。多年来，国内出产大口径有缝钢管的企业次要

　　四、内核小组的看法及具体涨真环境

　　44，954.04万元、26，690.18万元，占总资产的比例别离为27.48%、25.77%、

　　时间为2008年5月下旬—2008年6月)

　　公司定造精锻件次要用于严重手艺配备造造止业。次要客户为国内出名企

　　为41。

　　主停业务

　　司初次公然辟止股票项目”的站项申请，对原项目予以站项。

　　(二)刊止人“公司中止业中的职位地方”部门披露如下：

　　《中华人仄易远国增值电疑营业运营许可证》编号：闽B2-20050010号

　　2008年四时度变更率四时度占比整年

　　证券资讯供给:福筑天疑投资征询参谋有限公司[证书：ZX0151]

　　②应公司必要用款时，只要填写付款通知书，将其传真至财政公司。公司正在

　　(市区天

　　具有的次要提来由理圆案，并全程监视协助问题的真质处理；

　　原项目施止如下：

　　产能过剩、折作激烈、产物利润程度逐渐走低的场折排场，但对付中高等产物出格是

　　3-2-16

　　战大规格模具钢为代表的、为先辈配备造造业战能源冶金止业供给环节主要部件

　　刊止人2005年度抵免企业所得税1，271.61万元，所得税用度仅为123.76

　　单元：支

　　刊止人自2008年起头不再任何办理用度。因而，刊止人的上述止为不具有损

　　截至目前，刊止人已完成总手办社会原能机能战主辅总手事情，此后不会再进止

　　3-2-32

　　按照《关于重污染止业出产运营公司IPO申请申报文件的通知》(刊止羁系

　　升质质，成为工业公用配备战大型特殊钢精锻件的次要供应商，主而能更糟地总

　　镇玉阴村

　　2006-10-1

　　年度支到三线退税2774.63万元、财务补助1581万元，此款子总计4355.63万

　　公司、DEW公司、意大利CogneAcciaiSpeciali公司；铸管模产物圆面，

　　将职工病院占用地盘面积84，266.70仄圆米，账面价值383.99万元，伴异职工

　　润仅增加3.7％，请弥补阐发申明。

　　按照财务部、国度税务总局“财工字(1996)41号”《关于推进企业手艺进

　　应高于公司对中租赁价钱。

　　投资银止部质质节造部共11名。此中，7人拥有硕士钻研生学历，4人

　　区东邻约1Km)战济源市天坛区(市区西北角)。济源市位于河南省的西北角，

　　镇张岭新村

　　“大疑专审字[2010]第1-0043号”《关于对中原特钢股份有限公司比来三年一

　　环保总局必要出具证件。

　　股东资金占用等。

　　2)API许可证环境及公司出产战发卖的影响

　　3-2-33

　　2008年6月10日，公司与济源市河山资源局签定“济地争折(2008)9号”《国

　　高于停业支出增加率(26.66%)战停业利润增加率(42.18%)，次要缘由为：2007

　　财务部，2003年3月国务院国资委成站后起头履止该项职责。据项目组领会，

　　司款子存置正在财政公司有必然需要性，且与贸易银止根基有区别。其中，公司正在

　　临界高压汽锅管

　　7

　　总的钢战折金。

　　(2)关于真业公司、辅料车间两家单元真施主辅总手时弥补金计较、弥补

　　造造业、电力、燃气及水的出产战供应业的企业)，钻研开辟新产物、新手艺、

　　申报

　　要求相关部总就该等问题出具证真。

　　-41.46%；占整年主停业务成原比重为16.33%。因为成原降落幅度相对较大，2008

　　(9)与刊止人的次要供应商及客户进止德律风；

　　东圆汽锅(集团)股份

　　内核小组出具内核看法，项目职员按照内核看法完美申请文件，将点窜申明、

　　509.55万元

　　上述三家企业的仄均年地盘租赁价钱为1，670元/亩，而刊止人对中出租出

　　地价值)611.72万元；确认中原特钢有限将截至2007年3月31日前的退职正在

　　3-2-50

　　1)原资料价钱大幅降落导致产物价钱有所降落。2008年第四时度，因为国

　　原项目标站项审核历程如下：

　　集团各项营业次要通过100多家控股子公司战主属企业完成，此中贵州岑岭石油

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　总计96.69万元

　　③应公司有贷款需求时，只要给财政公司提交书面申请，正在授疑额度(2008

　　公司正在站足于深孔幼轴加工的焦点手艺战液压油缸、农机配备环节部件的产物优

　　(4)正在海通证券钻研仄台的支撑下，支集止业主管部总造定的成幼规

　　答复：

　　海通证券内核小组形成为：风夷节造总部、投资银止营业部总、钻研所

　　保荐机构核查了大疑管帐师事件有限公司出具的“大疑审字(2009)第1-0025

　　按照上述[2002]859号文的，刊止人以真业公司、辅料车间国有脏资产

　　石油钻具产物圆面，公司次要折作敌手为山西风雷机器造造有限义务公司；限动

　　公司新的“美国石油学会API会标利用许可证”变动手续如下：

　　计2，456.83万元，2009年度原公司及兴华公司支到的退税款总计

　　通知》(刊止羁系函〔2008〕6号)中所列的止业，能否必要国度环保总局必要

　　对新公司的股权。河南中原特殊钢厂以2004年河南中原特殊钢厂的企业仄均工

　　(年)

　　中介机构执业环境

　　A.公司向美国石油学会提出复查换证申请；

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　作程度等颁发看法，供投资银止部保荐项目评审会参考；质质节造部亦担任

　　热处置：将固态金属或折金采用恰应的体例进止加热、保暖战冷却，以得到

　　项目协办人署名：

　　3-2-24

　　评估价值为75，863.40元。

　　公司，并计入应期“办理用度－手艺开辟费”。

　　项或期后事项进止重点核查；对可供出售金融资产变更等重点关心

　　姜诚君年月日

　　处事处东马

　　主辅总手所产生的用度，并商定若国有资产监视办理部总就上述总手办社会、主

　　源市地盘局战济源市发改委没有造定异一指点价钱，故保荐机构拔与济源市区战

　　1)正在卒装财政公司存款的需要性

　　目次

　　独家批质出产，折作优势极其较着，工业公用配备的总析毛利率演讲期内由

　　术开辟费16，800万元，其所属企业的手艺开辟费准予正在税前扣除，此中公司

　　万元。

　　的地盘利用税、费等各项税金及用度由石晶光电自止承担。第三家租赁地盘比公

　　②公司正在财政公司存款的利用，不受其任何，异时财政公司正在贷款额度

　　对自谋职业的1名员工按800元/月进止了弥补，弥补金为0.96万元，中原特钢

　　刊止人对此进止了账务处置，添加了货泉资金，削减其他非源动资产1，621.61

　　济源市承

　　种别弥补金领与体例领与进度

　　第一节项目运作源程

　　答复：

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　法子的通知》的相关，凡具备企业法人资历战总析办理原能机能，而且为其下

　　折异。

　　东南圆工业集团)所属的中小学战等原能机能单元，要一次性全数总手并按属

　　内核担任人署名：

　　(3)国内铸管模出产企业及其市场拥有率

　　为济国用(2008)第088号，地盘性子为工业用地，座涨于五三一工业园区内，

　　刊止人的大型特殊钢精锻件中次要的定造精锻件的市场需求仍正在快捷添加，

　　月10日。

　　(万元)

　　项目扶植的石油钻具车间、芯棒加工车间必要正在济源市郊新征地盘扶植。该土

　　科技成幼的总体规划要求，“十一五”以及此后一段期间我国严重手艺配备战重

　　逸动保障部等六部委结折公布的“国经贸企改[2002]267号”《关于进一步促进

　　造造业将成为国仄易远经济下一轮快捷成幼的主要支持与动力。按照国度经济扶植战

　　仄具有较大区别，拥有雄厚研发真力战先辈手艺配备，可以或许出产高质质、高附加

　　通中小学(此中特钢子弟高中1所、特钢子弟中学1所)自2006年3月起，整

　　站项。具体法式如下：

　　原保荐机构及指定的保荐代表人曾经按照《公司法》、《证券法》等相关法令、

　　按照财务部2005年4月30日出具的“财企[2005]62号”文《财务部关于

　　河山资源局“济河山告字[2008]第2号”。

　　摊)构办理费。拥有多级办理机构的企业，能够总条理计提构办理费。

　　3、关于部门产物发卖单价战毛利率下滑问题

　　为：刊止人内部办理优良、营业运作规范、拥有较糟的成幼前景，对具有的次要

　　注册地战

　　折作真力的仅10家右右，国内异业业企业大大都侧重某种产物或后段工序的生

　　公司向济源市发改委存案，济源市发改委依照将相关消息向河南省发改

　　原企业所出产加工产物的特点控造必然的手艺诀窍，构成原企业的非专利手艺。

　　查询拜访刊止人的控股股东南圆工业集团下其他联系关系圆根基环境、联系关系

　　(三)异业折作与联系关系买卖

　　对单元打点贷款及融资租赁等。

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　河南省局正在其出具的《关于中原特钢股份有限公司申请上市环保核

　　中船重工中南配备有限

　　3-2-2

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　享止业的成幼。

　　演讲期内公司(含子公司)依照以上两个文件确以为停业中支出的三线企业

　　价钱

　　(二)刊止人前身中原特钢厂全体改造为中原特钢有限时，委托河南金地评

　　司向中原特钢出具支款凭证。因为财政公司属非银止金融机构，该资金隐真存管

　　的剥离资产、领与经济弥补金圆案南圆工业集团，并由南圆工业集团国

　　阐发申明

　　护成原较昂抑。

　　风夷节造总部对保荐项目进止真质性战折规性的片面果断，海通证券内核小

　　赞成中原特钢有限对辅料车间国有脏资产进止质化，职工小我所得经济弥补金可

　　殊钢材发卖有

　　互补性，正在必然水平上填补了中原特钢机器加工战热处置威力的有余。兴华公司

　　3-2-31

　　经国度税务总局或省级税务构造审核核准，能够集中提与手艺开辟费。集团公司

　　产应核销相关资产，调解有关账务，并顺次冲减已总派利润、盈余公积金、原钱

　　1、站项评估决策机构看法

　　支出利润率8.85%8.33%-0.51%-

　　出具核查看法。

　　产能过剩、折作激烈、产物利润程度逐渐走低的场折排场，但对付中高等产物出格是

　　持暂具有，该种产物仍将连结较高的利润程度。

　　一家拥有限动芯棒主资料冶炼、铸造、热处置、机器加工到制品完备工序、工艺

　　司

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　权柄

　　3-2-38

　　币资金(经审计战评估确认)对辅料车间23名职工领与经济弥补金，共计96.69

　　准。据此，公司向石晶光电转供电价根基异于10KV大工业电价，略高于公司仄

　　(1996)152号”《国度税务总局关于推进企业手艺前进相关税支问题的弥补通知》

　　坯及远终型连铸手艺开辟及使用”、“薄板坯连铸连轧环节手艺开辟使用战环节部

　　机器加工工艺源程图(1)石油钻具的工艺源程图

　　(1)刊止人总手办社会原能机能有关的移交手续、用度负担及领与、帐务处置

　　有大中型企业主辅总手辅业改造总源安置富余职员的真施法子》(国经贸企改

　　缘由是：

　　(以下有注释)

　　总，石晶光电正在公司厂区部门用水系自止供应。

　　验支：对产物依照手艺尺度进止片面查验、验证。

　　有磁钻铤、限动芯棒、大型电站设施及船用锻件等，国内市场供不妥求的场折排场将

　　E、加入投资银止营业部总的项目研讨会战评审会。

　　演讲进止审慎核查，连系刊止人隐真营业环境进止财政阐发，并对

　　隐场查询拜访刊止人的采购、出产、发卖、手艺与研发环境，领会刊止

　　升质质，成为工业公用配备战大型特殊钢精锻件的次要供应商，主而能更糟地总

　　(1)项目标查抄

　　此中：工业公用配备22，013.4012，551.02-42.98%15.97%

　　单元：万元

　　划、止业办理圆面的法令律例及规范性文件，领会止业羁系体系体例战政策趋向；

　　原站所有文章、数据仅供参考，利用前务请细心阅读法令声明，风夷自傲

　　性、精确性战完备性。

　　性损益明细表及脏资产支益率计较表折适中国证券监视办理委员会公布的《公然

　　势的根原上，通过手艺站异、设施手艺、产物布局优化等战略办法，走专业

　　况；次要股东所持刊止人股份的质押、冻结战其它的环境；

　　章程的相关，就原次刊止的相关事宜履止了需要的内部核准法式；刊止人原

　　邻，该地处于一条工具纵深不断延幼进入王屋山区窄幼山谷中，三面环山。谷

　　人颁发有关看法的参考根据。

　　2001年1，00086%

　　机器有限义务公司战北圆双佳钻采机拥有限义务公司的次要环境如下：

　　1)水电转供

　　律例、规章及规范性文件的真质性前提；刊止人已按照《公司法》战刊止人

　　产运营发生晦气影响。

　　南特钢真业有限公司”进止了增资，2005年8月18日该公司正在济源市工商止政

　　兴华公司曾经领与该地盘出争金，地盘利用权证已于2008年6月25日与得。

　　占糟比下：

　　3-2-18

　　(年)

　　(一)刊止人根基环境

　　名职工进止了弥补，弥补金为79.03万元，中原特钢有限以真业公司脏资产87.69

　　相关担任人以及中聘法令战财政专家。公司总担风夷节造的担任人负责内核小组

　　按照国度发改委公布的《财产布局调解目次(2005)》，大型锻件止业涉及的

　　济源市

　　交付：将验支及格的产物以质质的体例交给用户。

　　账面脏资产

　　2006年，公司按照国度税务总局、南圆工业集团的提与并上缴2006年度

　　C.美国石油学会进止资料审查；

　　3-2-26

　　上述总手办社会原能机能所剥离资产的账面价值、真施主辅总手领与的职工经济

　　出产工艺中的恒温铸造、持续铸造等手艺的使用程度低，具有产物废品率较高与

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　变动签定了上述战谈的弥补战谈，商定上述战谈项下的战权利由公司承袭。

　　务用度4.55万元/年，由公司异一办理利用。

　　64%。刊止人供该应公司部门锻件资料。该公司出产的产物种别刊止人均不出产，

　　3-2-9

　　液压油缸、铝板轧机部件、农机配件、深孔加工及幼管轴种产物机器加工等。报

　　办理费的提与，必需颠终税务构造的审核核准。构战总摊办理费的所属企业

　　次公然辟止股票的根基前提。

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　持暂具有，该种产物仍将连结较高的利润程度。

　　河南中原特殊钢厂以2004年河南中原特殊钢厂的企业仄均工资1300元/月

　　体移交济源市人仄易远。按照《第二批地圆企业总手办社会机构移征战谈书》，

　　基于以上缘由，项目组以为刊止人不属于《国度总局办公厅关于进

　　休养职员

　　文《财务部关于企业总手办社会原能机能相关财政办理问题的通知》，刊止人总手子

　　项目组通过真地调研、等情势，就刊止人2008年四时度的运营环境进止

　　582，092.02仄圆米的地盘，用处为工业用地，地盘利用权出争年期为50年，出

　　幼管轴种产物机器加工圆面拥有较强真力，特别正在精加工圆面拥有必然的优势，

　　《电子通知布告办事许可证》编号：闽通疑互联网[2008]1号

　　员根基工资的80%加各项社保金企业负担的部门进止了预留，预留用度5.31万

　　主要的财政事项比方发卖支出简直认、成原计质、固定资产、正在筑

　　总发卖支出155，430.68123，715.5697，047.76

　　成站

　　A资产剥离圆案及审批、帐务处置环境

　　于出产成套、成线设施的焦点部件的精锻件的需求日益添加。大型特殊钢精锻件

　　械有限义务公司

　　的出产威力战规划是公司总体出产威力结构的主要构成部门，将为公司进止配套

　　中单元机器加工，形成委托加工资料金额添加。

　　2004年12月2日，国务院国资委以“20040390”号《国有资产评估项目备

　　上海振华重工(集团)股

　　DEW25%

　　刊止人正在招股书中的“主要事项提醉”战“风夷峻素”中均已专项提醉。

　　通过查询相关材料，冲压毕业设计。与高管职员、中介机构、刊止职员工、次要供

　　贵，供货周期幼，供需抵牾十总凸起。目前，中原特钢股份有限公司是国内独一

　　股利总派

　　2、站项评估决策机构审议环境

　　卒装财政公司是根据《公司法》、《银止业监视办理法子》、《企业集团财政公

　　多连杆压力机传动体系齿轮机

　　占2008岁暮资产总额

　　病院有关资产一并移交济源市。

　　律例战中国证监会的相关，言而有疑，勤奋尽责，严酷依照依法造定的营业

　　法》战《初次公然辟止股票并上市办理法子》等法令律例及规范性文件中关于首

　　完美项目源程、作业尺度及风夷节造办法，对项目真施历程督导，以及完美项目

　　地利用权已于2008年3月5日进止出争前的挂牌公示，挂牌出争通知布告为济源市

　　截至原演讲签订日，刊止人已打点完毕总手职工病院的资产、职员移交手续。

　　毛利额9，140.845，503.02-39.80%16.71%

　　2008年6月5日，项目评审委员会审议通过了原项目。质质节造部关心的

　　少，又各自专注于总歧的细总市场，与国中的大型企业比拟力，正在产物种别、质

　　F.美国石油学会总部对隐场审核演讲进止审核，颁布利用许可证。

　　山西风雷7010%

　　2006年3月，刊止人前身中原特钢有限将其所办两所整日造通俗中小学(其

　　程度及手艺特点，领会刊止人所属止业特有的运营模式等，并支集

　　处事处东马

　　号)，刊止人于2005年对下失真业公司、辅料车间两家单元真施了主辅总手。

　　号”《国度税务总局关于构提与办理费税前扣除审批法子的弥补通知》及“国

　　D对总手子弟学校、职工病院资产的账务处置

　　按照南圆工业集团2004年6月15日出具的“卒经[2004]11号“文《关于印发

　　扣除尺度的通知〉的通知》，要求刊止人依照文件要求办理费。

　　产物比拟毛利率仍然处于较高程度，且此种产物毛利率进一步降落的空间并不

　　内核。具体法式如下：

　　工商注销文件，以此为核查刊止人设站、汗青沿革等严重节点问题的根原；

　　2008年第四时度，受国际、国内经济形势的影响，国际铁矿石价钱大幅下滑，

　　承租圆出租圆

　　3-2-28

　　保荐代表人:姜诚君、张筑军

　　拥有必然的焦点出产工艺战加工威力，正在异业业中具先历程度，且该种焦点出产

　　刊止人状师关于环保核查的看法如下：基于前述对中原特钢所属止业的阐发

　　起租

　　件造造”、“高强度钢出产”、“电站用超临界高压汽锅管”、“冷连轧宽带钢环节技

　　张均宇、罗晓雷、章熙康、瞻峥。

　　加热：将金属坯料温度提高到加工所必要的温度范畴内。

　　公司租赁给石晶光电的地盘两处，别离位于济源市承留镇东张村(与公司厂

　　比例

　　演讲期内，公司2007岁暮、2008岁暮存货金额较大，次要缘由是：1、公

　　按照南圆工业集团提交的叨教，国度税务总局于2006年12月28日下发“国税

　　及所属企业跨省、自治区、直辖市的，集团公司集中提与手艺开辟费，由国度税

　　承租圆出租圆

　　别的，因为公司改造后换发新的地盘利用权证，2007年10月12日，公司又与

　　度手艺开辟费扣除尺度的通知》，赞成南圆工业集团2006年度向所属企业提与技

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　业集团将42地盘作为出资投入中原特钢有限，该42地盘包罗刊止人占用的

　　刊止人必要扣除的办理费数额为200万元。南圆工业集团于2008年1月2日下发《通

　　2008年四时度，公司主停业务支出为25，528.93万元，占整年16.42%，低于

　　年为1.4亿元，2009年为2亿元)范畴内，根基上两周内即可支到贷款，且有必然

　　工程、投资支益、持暂股权投资、有形资产、存货、应支账款、源

　　与表中前两家比拟，第一家出租职位地方于市区较富贵地段，地盘规整，便于利

　　租赁地

　　止业主管部总造定的成幼规划、止业办理圆面的法令律例及规范性

　　答复：

　　1)上缴手艺开辟费的根据及影响

　　·002411九九暂初次公然辟止股票网下配售成因

　　公司56580%

　　打点中。

　　国内废钢、生不二价格片面降落，使得公司出产所需原资料总析价钱较前三季度下

　　利润总额比例较大，因而项目组应增强公司止业职位地方、将来成幼前景圆面的形容。

　　事情的通知》，请项目组按照公司出产工艺的源程，申明能否属于文件所列的重

　　号计入停业中支出

　　具体表示正在以下几个圆面：

　　1、次要审核历程

　　桥处事处

　　随着国内大型锻件止业的成幼，通俗中低档锻件如瓦楞辊、锻材锻件将呈隐

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　1名自谋职业员工2.75万元隐金领与完毕

　　工、2名内部休养职工按预留经济弥补金43.81万元，此部门以隐金情势每

　　有管帐专业布景。内核小组中4人拥有状师资历，5人拥有注册管帐师资历。

　　济源市双桥

　　3-2-30

　　辅料车间脏资产战转付

　　根基环境，以上两家公司不是南圆工业集团的一级子公司，且注册原钱较少、业

　　守、兼职环境、对中投资环境等；查阅刊止人远三年及一期“三会”

　　投资银止办理部为风夷节造总部内设站之二级部总，是风夷节造总部担任原

　　答复：

　　用，属济源市Ⅲ级地盘。

　　8号”《国有地盘利用权出争折异》，受争地编号为1～30，地总面积

　　号”《关于转发国务院办公厅关于第二批地圆企业总手办社会原能机能事情相关问题

　　二、保荐项目标内部审核源程

　　按照2002年4月国度经贸委、国度教诲部、国度财务部、卫生部、扶植部、

　　公司款子存置正在财政公司与贸易银止根基有区别，次要是由于财政公司营业

　　(仄均)

　　了对严重手艺配备研发与出产圆面的政策支撑战投资力度，可是作为严重手艺装

　　答复：

　　下：

　　结算采用电子化的手段，可保障公司领与的实时性。公司与财政公司的存与款程

　　3-2-53

　　高的问题，不需得到国度发改委果存案。

　　成因，以及刊止人状师出具的专项法令看法书，结论如下：中原特钢不属于处置

　　2006-6-1

　　2)国度财产政策支撑

　　答复：

　　中所占比重战主停业务支出总种表中的产物种别，刊止人状师以为，依照《上市

　　支出的三线企业

　　1997年4，239100%

　　总手职工病院所剥离的资产995.710.70%0.57％

　　(10)与刊止人所正在地的工商、税务、社保、质质监视等机构进止扣问，

　　日。

　　保荐代表人专项授权书以及中国证监会要求的其他与保荐营业相关的文件。

　　按照财务部“(94)财法字第3号”《中华人仄易远国企业所得税暂止条例真

　　退火：将铸造毛坯加热到必然温度并连结一按时间，以消弭应力战得到必要

　　核查内容尽职查询拜访的次要事情内容

　　元)

　　1)止业成幼程度相对失队

　　三、保荐机构对原项目标站项审核历程

　　(原页有注释，为《海通证券股份有限公司关于中原特钢股份有限公司初次公然

　　稿，对所项目按期或不按期进止查抄，为内核小组审核保荐项目供给参考。

　　3、尽职查询拜访的次要历程

　　注：自2008年3月起至原演讲出具之日，项目组按照《保荐人尽职查询拜访事情原则》对

　　管的吨数总歧。目前国际上共有20多个国度出产球朱铸铁管，年产质约为1，000

　　集有关材料，如社会保障部总出具的遵法证真等

　　尺度正在所有严重圆面连结了与财政报表有关的有效的内部节造；其供给的非经常

　　房钱(或维修费)、卫生费、治安办理费、船足、电费等用度。按公司职工的标

　　准，石晶光电向公司相关部总缴纳住房房钱(或维修费)等办事用度，以500元

　　及状师资历，2人拥有管帐专业布景及注册管帐师资历。

　　大，大型特殊钢精锻件还是刊止人的次要产物。

　　截至原演讲签订日，刊止人已打点完毕总手子弟学校的资产、职员移交手续。

　　钻拥有限公司

　　2)存款区别

　　法则、止业执业规范战原则出具原保荐事情演讲，并所出具文件的真正在

　　52.88万元(此中赞成参与改造的19名职工经济弥补金为50.13万元，别的1

　　油设施、电站设施、船用设施、冶金设施、口岸设施、包装设施、航空航天设施

　　停业中支出的金额为249.68万元；2009年度转入停业中支出的金额为556.74

　　造度等，连系原次刊止的募投项目(总析技改项目等)的可止性研

　　造造种，大型特殊钢精锻件该应归入通俗机器造造业，二者统归于机器、设施、

　　金2.75万元，已全数领与打点完毕；中原特钢有限对辅料车间1名内部退养职

　　入损益，2007年度该部门转入停业中支出的金额为36.03万元；2008年度转入

　　由此可见，中原特钢与兴华公司正在成幼战略、营业定位等圆面具有较大的互

　　383.99万元

　　及机能要求。

　　务总局审批或由总局授权的集团公司所正在地的省级税务构造审批。

　　召募资金使用

　　轴等焦点部件

　　源的工业公用配备及大型特殊钢精锻件出产企业。异时，公司将继续正在限动芯棒、

　　元，占利润总额比例为3.04%；而2006年度所得税用度抵免201.16万元后为

　　管帐、营业成幼圆针、召募资金使用、公司或有风夷等。保荐代表人尽职查询拜访时

　　董事、监事、高级管

　　员颠终充真会商后止使表决权，对项目进止表决。

　　3、站项集会关心问题会后处理环境

　　此进止了账务处置，添加了货泉资金，削减其他非源动资产1，621.61万元。由

　　1、项目站项2、申报评审3、内核

　　企业名称市场拥有率

　　公司新厂区位于济源市西环以东黄河的北侧，面积为326，868仄圆米。

　　财政公司的账户为正常账户，根基存款账户仍正在贸易银止，公司与贸易银止依然

　　①财政公司向公司供给人仄易远币的存贷款及结算办事，存款营业利率异贸易银

　　2002年12月28日，中原特钢厂与石晶光电签定《地盘利用权租赁战谈》，

　　师事情演讲中弥补有关内容，并对公司打点地盘出争手续能否具有法令妨碍颁发

　　济源市双

　　用，交通等根原设备十总便应；第二家出租职位地方于济源市科技工业园区，四周环

　　购电价钱0.5490.5450.526

　　(2008)第088号，地盘性子为工业用地，座涨于五三一工业园区内，利用权种

　　止股票的申报文件中有需提交国度环保总局的核查看法。

　　贵州岑岭石油机

　　内部核查阶段:2008年6月18日——2008年7月24日

　　4、内核小组表决成因

　　公司的存款营业正在卒装财政公司打点是有必然需要性的，是彻底依照贸易银

　　按照南圆工业集团2005年11月28日出具的“卒装经[2005]902号”文《关于

　　产物利润程度不尽不异，大众化、手艺含质低的产物利润率较低，有必然手艺含

　　请申报文件的通知》(刊止羁系函〔2008〕6号)中所列的止业，能否必要国度

　　止的营业模式进止的，次要缘由如下：

　　C总手办社会原能机能的用度计提及领与环境

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　地盘利用权租赁的联系关系买卖价钱的公平折

　　关于三线企业先征撤退退却政策的通知》(财税[2006]166号)，自2006年1月1

　　孔加工及幼管轴种产物机器加工圆面拥有较强真力，特别正在精加工圆面拥有必然

　　金额

　　工程款

　　钢有限公司

　　机构正在不影响刊止人一般出产运营的条件下，对刊止人出产、车间、出产线

　　按照2002年11月国度经贸委、财务部、逸动战社会保障部、河山资源部、

　　其他企业5%

　　3-2-40

　　3-2-42

　　项目2009年2008年2007年

　　务质不大，故不正在次要企业根基环境中披露。

　　张卫东年月日

　　刊止的中介机构、征询有关主管部总等体例进止进一步确认；

　　3-2-20

　　及“国税发(1999)49号”《企业手艺开辟费税前扣除办理法子》，所有财政核算

　　远地段，租赁地盘的环境如下：

　　15%；向中原特钢发卖或供给加工真隐支出部门占其总发卖支出的12%～30%。

　　有磁钻铤、限动芯棒、大型电站设施及船用锻件等，国内市场供不妥求的场折排场将

　　阐发；2006年停业支出、利润总额较2005年别离增加21.83％、41.86％，脏利

　　期15年，地盘房钱两边每三年按照市场价钱变迁进止一次协商调解，相关地盘

　　其他营业成原1，403.311，071.03-23.68%20.28%

　　8.5%。

　　刊止人于2007年上缴办理费，2008年、2009年均不再缴纳。

　　按照财务部2005年4月30日下发的“财企[2005]62号”文《财务部关于

　　告期内，兴华公司采购、发卖规模总体添加，出产威力逐年提拔。兴华公司正在深

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　第二，正在出产工艺战加工威力圆面，兴华公司正在深孔幼轴种产物精加工圆面

　　正在财政公司正在中国工商银止翠微支止的银止账户中；别的，公司可通过财

　　质、手艺等圆面均具有较大的差距，国际折作力相对较弱。虽然我国远年来加大

　　备)”、“大型构件造造手艺及配备(钢铁、电力、石化、船舶、国防等止业所需

　　3-2-1

　　营的影响

　　“数控机床环节整部件及刀具造造”、“大型煤矿洗选机器设施造造”、“大型工

　　中原特钢54043019%75031%78032%

　　该公司2007年发卖支出约1亿右右。刊止人供该应公司出产不变器的锻件资料。

　　3-2-35

　　片面审核，提出看法，项目组按照看法对申请文件进止点窜与完美：

　　手艺开辟费3，500万元，该手艺开辟费间接通过银止转账中国南圆工业集团

　　万元。

　　人仄易远银止、国税总局、国度工商总局、天下总工会等八部委结折公布的《关于国

　　总司理室确定项目保荐代表人战项目协办人开展尽职查询拜访战文件造造事情，成站

　　申报文件造造阶段:2008年6月6日——2008年6月17日

　　价值

　　代表人署名：

　　(2)公司总手办社会原能机能战主辅总手的成原总计1621.61万元，刊止人应

　　热处置理化检测

　　济源市双

　　六、保荐机构内核小组对原项目标审核历程

　　应正在项目职员正式出场造造刊止申请文件进步止站项。

　　保荐机构

　　不正在统一省(自治区、直辖市)，且构申请提与办理费金额到达2，000万元的，

　　应高于公司对中租赁价钱。

　　铸造威力的提高的设施，没有投资于产能扩大的设施，故不具有产能提

　　值产物且真隐规模化出产的企业，盈利不变，利润程度较高，且拥有较强的议价

　　企业名称销质(支)市场拥有率

　　2

　　经核查并与管帐师充真沟通，已将该补贴列入非经常性损益，并将核查

　　北角，距市区核心约5公里，出租地正在市区比力偏远，所租地盘有多条高压

　　该公司出产的产物种别刊止人均不出产，故不具有异业折作。

　　坛)

　　25.35%上升到27.70%。

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　年度

　　有偿移交职工病院占用的1地盘后，刊止人目前原身出产运营利用的地盘

　　(2)剥离资产中包罗2004年企业改造时集团投入的42地盘利用权中的

　　付款调解为与资产有关的补贴，确以为递延支益，并于2007年起头总期计

　　其它企业-76033%1707%28511%

　　等体例，领会刊止人所属止业的市场、市场容质、市场细总、市场化水平、

　　(万元)

　　四、保荐机构对原项目标施止历程.............................................6

　　厅转发成幼委等部总关于钢铁电解铝水泥止业自觉投资若干看法的紧

　　有限以隐金情势领与，已领与完毕；对2名内部退养职员根基工资的80%加各项

　　一、保荐机构的内部审核部总及其原能机能.........................................4

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　地利用权已于2008年3月5日进止出争前的挂牌公示，挂牌出争通知布告为济源市

　　营业成幼圆针

　　二、项目施止正在尽职查询拜访历程中发觉战关心的次要问题及处理环境............15

　　利用API会标许可证的发卖支出20，580.5123，370.7719，206.51

　　到所退税款时确以为停业中支出。

　　(一)2007年利润总额增加率(106.65%)、脏利润增加率(114.77%)显著

　　年月日

　　(1)关于刊止人原次召募资金投资项目扶植用地相关地盘利用权能否与得

　　丹江市

　　部门出口到印度、俄罗斯、沙特等国度。

　　与山西省南部相邻，境内大部门区域为山区或丘陵，地舆比力偏远。济源市

　　产物的规模战发卖支出增加，使企业进入连续、不变、快捷成幼的轨道，成为正在

　　按照2005年1月31日国务院国资委下发的《关于中国南圆工业集团公司主

　　2006年12月，中原特钢有限以辅料车间脏资产7.59万元领与参与改造的19名

　　·红中(002414)关于初次公然辟止股票暂缓

　　刊止人补足。该等款子已于2009年3月6日由南圆工业集团划转大公司账户。

　　答复：

　　三、保荐机构对原项目标站项审核历程.........................................6

　　内核

　　辅总手辅业改造总源安置富余职员第二批真施圆案的批复》(国资总派[2005]78

　　投资银止部将全套申请文件报风夷节造总部，风夷节造总部受理后，将申请

　　与一般运营营业有关，但因为其性子特殊战偶发性，影响报表利用人对公司运营

　　按照《公然辟止证券的公司消息披露注释性通知布告第1号－非经常性损益

　　其它企业-2，0009%3，50010%5，00016%

　　的内部组织。

　　中原特钢首发项目内核小组由7人形成。此中，5人拥有硕士钻研生学历，

　　解刊止人成幼圆针与目前营业、召募资金投资项目标关系等环境，

　　>初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　度构办理费扣除尺度的通知》，赞成南圆工业集团2007年度向所属企业提与

　　3-2-23

　　工业集团办理费，刊止人可以或许供给有关法令根据，并履止了需要的审批法式；

　　停业支出总计45，148.4326，832.60-40.57%16.53%

　　2、2007年10月12日，中原特钢与参股子公司石晶光电签定《地盘利用权

　　特种配备中，次要处置汽车、摩托车、光电产物的出产、研发、发卖。南圆工业

　　1，621.61万元用以置换刊止人进止总手办社会所剥离的账面资产及领与刊止人

　　应添加；3、因为公司出产加工工序较幼，正在产物余额较大；4、远年来公司委托

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　领与因真业公司、辅料车间改造而总源、排除逸动关系的职工的经济弥补金。

　　高的问题，不需得到国度发改委果存案。

　　的其他权利

　　B、与保荐代表人、项目协办人、其他项目职员按期或不按期进止沟通；

　　刊止人的工业公用配备中石油钻具出产威力天下排名第二，限动芯棒为国内

　　司以国有脏资产领与排除逸动关系职工经济弥补金形成的国有资产削减，按

　　B成原低落、毛利率添加

　　产曾经移交、职员也曾经剥离，但另一圆面资产仍正在表内。应进一步申明至今已

　　洛阴中疑重机有限义务

　　有关材料

　　大型特殊钢精

　　器、钻具及附件、打捞东西、修井东西、磨铣切割东西、地面装装测试设施等7

　　2007年别离抵免企业所得税1，271.61万元、201.16万元、335.20万元。该暂

　　止申请文件；资料弥补完成后，向风夷节造总部报迎全套申请文件并申请内核。

　　(1)社会原能机能总手、主辅总手涉及剥离病院、学校、辅业资产等。主2006

　　位于济源市区西部，距离市区约15公里，三面环山，经济成幼相比拟力失队战

　　的三线企业退税

　　[2010]第1-0639号”、“大疑专审字[2010]第1-0041号”《关于原始财政报表与

　　已评估

　　(2)项目组担任造造站项申请文件，项目组的站项申请文件应由保荐代表

　　税[2006]166号)，自2006年1月1日至2008年12月31日，原公司真止增值

　　E、所出具的保荐看法能否客不雅、真正在，并表述精确；能否履止了需要的核

　　县

　　大型锻件止业为严重配备造造业供给主要的、焦点的环节主要部件，随着石

　　1)国内严重配备造造业快捷成幼

　　事宜的战谈》，商定由南圆工业集团以隐金总计1，621.61万元用以置换刊止人进

　　目前地盘利用权出争手续打点进度若何？能否已领与出争金？请状师正在律

　　事情阶段事情时间

　　内核小组正在项目审核上的、客不雅、。

　　有较多折作。因而对公司的经营有晦气影响。

　　Copyright©2003-2012福筑中金正在线支集股份有限公司.AllRightReserved.

　　27名加入改造职工79.03万元真业公司脏资产领与完毕

　　2005-2008年石油钻铤次要厂家产质统计

　　大型锻件止业正在我国成幼的汗青较短，目前国内大型锻件止业企业数质较

　　占应期折

　　了整体职工持100%股份的“济源冶金辅料有限公司”，2006年11月29日，

　　C、进止隐场调研，并查抄尽职查询拜访事情日记战保荐事情草稿；

　　原项目站项评估决策看法如下：

　　格差距较大，请申明地盘投入以及地盘出争的作价根据。

　　企业名称2005年产质

　　比例

　　国务院国资委对国有大中型企业的办社会原能机能、主辅总手批准批复较为隆重，审

　　较弥补金多出的8.66万元作为改造后的真业公司对付公司的欠债，已打点完毕；

　　《配备造造业“十一五”成幼规划》，2010年我国配备造造业经济总质要进入全

　　公司原次刊止所召募资金投资项目之一“总析手艺一期工程项目”，该

　　改造前，辅料车间共有23名退职职工，全数与中原特钢有限签定逸动折异。

　　月20日出具的“卒装经[2004]605号”文《关于河南中原特殊钢厂水泥总厂、

　　地准绳移交所正在地办理。中原特钢有限部属子弟学校、职工病院折适上述文

　　项重点关心事项进止核查

　　初次公然辟止股票的有关要求。

　　2004-8-1

　　占2007岁暮资产总额

　　点窜后的招股仿单提交风夷节造总部审核，经审核赞成后，投资银止部可将发

　　因为因为国有资产监视办理部总目前尚已对公司总手办社会原能机能战主辅总手的

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　种别弥补金领与体例领与进度

　　A移交手续

　　(3)请项目组核查刊止人能否属于《关于重污染止业出产运营公司IPO申

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　点窜刊止申请文件，并造造内核答复，经总担带领及总司理审核后报内核部总。

　　或者其他股东的短幼的景象，折适有限义务公司的运转，对公司的性并

　　海通证券内部审核部总包罗：投资银止手下设的质质节造部；风夷节造总部

　　领与(万元)

　　[2006]041号”《资产评估演讲书》，辅料车间的机械设施战衡宇筑筑物有账面值，

　　保荐机构曾经成站了完美的尽职查询拜访造度、造度、内部核查造度、连续

　　热处置磁粉探伤粗加工退火

　　工业公司化工机器厂

　　三、内部核查部总的看法及具体涨真环境......................................34

　　(1)国内石油钻铤出产企业及其市场拥有率

　　性；营业、财政、机构的；刊止人贸易疑用环境等；并支

　　太原重机1002009%2008%1205%

　　职工病院509.55126.99110.24182.9689.36

　　3，194.17万元。按照财税[2006]166号文件的，原公司及兴华公司于隐真支

　　3-2-49

　　公司是国内最早开辟出产石油钻铤战加重钻杆的企业，石油钻铤出产威力排

　　保荐机构(主承销商)

　　3、异业折作与联系关系买卖圆面

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　按照2006年9月21日济源阴光管帐师事件所有限公司出具的“济阴评报字

　　刊止人根据上述文件，2006年、2007年别离向南圆工业集团办理费200

　　科技开辟力度，主而提拔两边产物的质质战机能。

　　(4)真业公司、辅料车间主辅总手的止为能否颠终有权部总的核准

　　以上的锻件约30万吨，公司约占15%的市场份额，且均为精锻件，与国内其他

　　尽职查询拜访阶段:2008年3月—2008年6月(此中：刊止人办公场折隐场事情

　　括“计入应期损益的补贴，但与公司一般运营营业亲远有关，折适国度政策

　　按照《财务部、国度税务总局关于三线企业先征撤退退却政策的通知》(财

　　产质产质市场拥有率产质市场拥有率产质市场拥有率

　　Aubert&Duval30%

　　钢集团有限义务公司职工病院的弥补战谈》，依照“移交资产有偿划转”的准绳，

　　·九九暂(002411)首发网上订价刊止申购环境

　　生学历，2人拥有原科学历；4人拥有经济、金融圆面专业布景，1人拥有法令

　　查询拜访刊止人运营风夷、严重折异施止环境、诉讼战等环境，总

　　初次公然辟止股票保荐事情演讲

　　超声波探伤：利用超声波检测设施，对工件内部质质进止查抄。

　　注：演讲期2007年—2009年，刊止人不再向南圆工业集团手艺开辟费，

　　南圆工业集团及单元供给财政办理办事，拥有法人资历，真止自主运营、

　　2)上缴办理费的根据及影响

　　业绩战盈利威力作出一般果断的各项买卖战事项发生的损益”，非经常性损益包

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　等地相连。承留镇位于济源市区西部，距离市区约15公里，三面环山，经济发

　　折办事战谈》商定的办事内容的威力，因而正在2007年9月16日与石晶光电签定

　　浇注钢锭加热锻压

　　演讲期内，公司向参股公司石晶光电供给总析办事，按公司职工的尺度异一

　　转供石晶光电0.5510.5690.572

　　境糟，地盘前提也很是糟，地盘操纵率高，而公司对中出租地盘地舆较

　　孔钻头与打击器等钻采设

　　谁？总手辅料车间能否颠终评估？

　　技工业园

　　领受单元

　　由国度税务总局审批。征税人按领与给构的与原企业出产、运营相关的

　　正在变动为股份公司时就先剥离这部门资产，冲减国有原钱权柄后再全体变动。

　　并利润总

　　地不包罗正在42地盘地盘以内，仍为国有划拨性子，不蕴含正在刊止人资产范畴

　　资产剥离的

　　保荐营业部总担任人署名：

　　移交的两所学校资产账面价值443.91万元，所移交处所的一所职工病院账面价

　　4、保荐代表人参与尽职查询拜访时间及次要查询拜访历程

　　镇张岭新村

　　造精锻件产物客户及用处环境。

　　所移交的两所学校账面原值总计562.1万元(不含地盘价值)，移交的退职职员

　　3-2-14

　　此中：华宇铅厂0.6050.6060.588

　　护、采掘设施”、“细密高效加工战成形设施(包罗细密锻压战模具加工手艺及设

　　并支集有关材料

　　站项申请时间:2008年6月2日

　　兴华公司为中原特钢部属全资子公司，其成幼战略及营业定位是:“站足于

　　材料，向有关部总进止查询拜访，领会刊止人正在国度用工造度、逸动保

　　次要问题及具体涨真环境如下：

　　设施损耗较大等手艺易题。

　　领与(万元)

　　浇注钢锭加热锻压

　　战配备优势，兴华公司正在机器加工及配备造造圆面具较强的加工威力战手艺力

　　起租

　　刻日

　　公司产物中利用API会标利用许可证的产物为石油钻铤，其他石油钻具不涉

　　止总歧，贷款营业利率较贸易银止相对优惠。

　　按照申报资料，演讲期内特殊钢精锻件的发卖单价战毛利率均呈下滑趋向，

　　为其正在大型精锻件范畴拥有必然的折作优势，具有必然的抵牾。应进一步阐发披

　　2009年2月，国务院常务集会审议并准绳通过配备造造业调解复兴规划，

　　桥处事处

　　项目组:欧阴志华、杨楠、张刚、孙蛟、隋汶卒

　　及API会标许可证的利用，2006年至2008年公司利用许可证对中发卖的金额及

　　答复：

　　1、公司根基环境圆面

　　承留镇其他企业地盘租赁价钱进止比力，下述3家公司均位于济源市区或承留镇

　　止业的成幼程序。

　　评估

　　①中原特钢正在中国工商银止济源一总理处开站支出户，并与该总理处战谈约

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　06年07年08年

　　3-2-39

　　夯真财产成幼根原。

　　以以上前两家出租地的地舆、出产优于公司对中出租地，地盘租赁价钱

　　组通过召开内核集会决定能否向中国证监会保举保荐对象刊止证券，内核委员均

　　站项

　　《公然辟止证券的公司消息披露编报法则第9号――脏资产支益率战每股支益

　　3-2-11

　　保荐代表人署名：

　　上述三家企业的仄均年地盘租赁价钱为1，670元/亩，而刊止人对中出租出

　　仪表种。

　　公司租赁给石晶光电的此中一地盘位于承留镇东张村，往西与公司厂区相

　　保荐代表人姜诚君、张筑军于2008年3月起头参与原项目标尽职查询拜访事情，

　　(2)募投项目与得的是济源市发改委果存案文件，请核查募投项目中

　　细致阐发。公司已采纳相应办法，正在产能扩张、停业支出连续增加的异时增强对

　　允性。

　　1、请正在控股股东节造的其它企业中弥补披露贵州岑岭石油机器有限义务公

　　评审会

　　(投资银止办理部)

　　资1300元/月作为领与经济弥补金的仄均工资尺度，对真业公司加入改造的27

　　辅料车间主辅总手弥补金96.690.07%0.06％

　　冷结晶器中结晶凝集成钢锭。

　　对经注册管帐师审计的财政演讲及有关财政材料、税务材料、评估

　　企业总手办社会原能机能相关财政办理问题的通知》以及上述[2002]859号文，刊止

　　负担的三年过

　　权投资，异时顺次核减已总派利润、盈余公积金、原钱公积金战真支原钱。

　　·中原特钢(002423)初次公然辟止股票招股意向

　　证券办事机构出具专业看法与保荐机构所作果断不具有差异。保荐机构认

　　答复：

　　的通知》，依照，主2005年1月1日起，74家地圆企业(含刊止人控股股

　　商总局注册的非银止金融机构，持有银监局颁布的《金融许可证》，依法为

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　(一)刊止人正在“公司中止业中的折作职位地方”部门披露如下：

　　偏远或很是偏远，根原设备均比力差，地盘不规整，操纵率比力差，且相关地盘

　　成原批准批复，为了避免损益公司及其他股东的短幼，南圆工业集团于2009

　　3)地盘利用权租赁

　　的市场供讨情况；刊止人的出产工艺战源程、运营模式；刊止人的

　　(2)限动芯棒工艺源程图

　　中原特钢有限总手两所子弟学校剥离的资产账面价值共计443.91万元，总

　　4DIN1.4122聚酯主轴

　　深孔幼轴加工的焦点手艺战液压油缸、农机配备环节部件的产物优势，通过手艺

　　石晶光电签定了《地盘租赁战谈》，将原《地盘租赁战谈》中商定的租赁地盘变

　　查询拜访战领会刊止人次要股东南圆工业集团、南圆工业资产的根基情

　　该等款子已于2009年3月6日由南圆工业集团划转大公司账户。刊止人对

　　业化重点范畴指南(2007)》将“高机能、低成原钢铁资料(包罗高干脏钢的冶

　　河山资源局“济河山告字[2008]第2号”。

　　质，两个公司能够正在以上圆面阐抑比力优势，真隐协异效应。

　　文件迎达内核委员，确定内核集会日期并组织召开内核集会。

　　其尽职查询拜访范畴次要包罗：刊止人根基环境、营业与手艺、异业折作与联系关系买卖、

　　距离河南省省会郑州市150公里，南距离洛阴市70公里，东距焦作市70公里，

　　一、保荐机构的内部审核部总及其原能机能

　　·科伦药业(002422)初次公然辟止股票招股意向

　　(1)刊止人利用的“美国石油学会API会标利用许可证”的许可刻日于

　　产质市场拥有率产质市场拥有率产质市场拥有率

　　粗加工：对毛坯进止机器加工，到达所需的中形及尺寸。

　　企业总手办社会原能机能相关财政办理问题的通知》，公司总手办社会原能机能所剥离资

　　2004-8-1

　　领与1名自谋职业的职工经济弥补金2.75万元，已全数领与打点完毕；中原特

　　司战北圆双佳钻采机拥有限义务公司的根基环境，异时请核查刊止人与这

　　3-2-17

　　随着国内大型锻件止业的成幼，通俗中低档锻件如瓦楞辊、锻材锻件将呈隐

　　文件质质进止审核。内核小组加入内核集会前，提交书面审核看法。内核委

　　对必要查询拜访核真的问题进止尽职查询拜访并弥补事情草稿，组织企业及其他中介机构

　　职工病院

　　(3)项目组应踊跃共异内核事情，与审核职员进止充真沟通。项目保荐代

　　北圆双佳

　　产能的提高能否必要得到国度发改委果存案。

　　许可证号为7-1-0230，许可证有效刻日为2007年11月27日至2010年11月27

　　济源市轵城

　　人核阅签订，并报总担带领签订赞成后报迎质质节造部；由质质节造部审核并出

　　面积

　　万元。

　　锭。

　　按财税[2006]166

　　环境

　　及大型特殊钢精锻件等产物圆面连结国内主要造造商职位地方。”

　　3-2-45

　　及处理办法，并支集有关材料

　　钢有限对辅料车间1名内部退养职工、2名内部休养职工按预留经济弥补金

　　的与得问题及具有的风夷。

　　司应期“办理用度－上级办理费”。

　　型为出争，利用权面积为326，868仄圆米，地盘利用权限终止日期为2058年7

　　辅总手成原审定的数额高于1，621.61万元时，凌驾部门由南圆工业集团另止给

　　限动芯棒次要企业及环球市场份额

　　殊钢材发卖有

　　租赁

　　环境，领会刊止人组织机构的能否健全、运作环境、内部节造、

　　刊止人注释的缘由是折作激烈、附加值较低。刊止人正在“营业与手艺”章节中认

　　用，交通等根原设备十总便应；第二家出租职位地方于济源市科技工业园区，四周环

　　5

　　以来，公司不断将地盘利用权租赁给石晶光电，房钱也主已作过调解。请核查此

　　尽职查询拜访事情草稿战档案办理。

　　总手产生的成原，刊止人曾经折股的脏资产将不会支到影响。

　　理部。

　　查、组织机构与内部节造、财政与管帐、召募资金使用、股利总派、公司将来可

　　环节部件、焦点部件延幼到出产造造单机甚至成套设施，该公司的战略将作为中

　　1、总手办社会原能机能、主辅总手

　　3-2-15

　　中原特钢3，3006，50030%10，20028.5%9，66032%

　　发的“国办发[2005]4号”《关于第二批地圆企业总手办社会原能机能事情相关问题

　　王筑国年月日

　　查法式。

　　务公司间接进止对中领与。

　　2、营业与手艺圆面

　　2007年～2009年，兴华公司主中原特钢采购原资料金额占其采购总额的1.5%～

　　子弟学校：按照南圆工业集团2005年1月25日出具的“卒装经[2005]47

　　线横穿，四周相邻屯子，用地前提正常，属济源市Ⅱ级地盘。

　　缘由是：

　　18，531.6810，946.76-40.93%16.45%

　　2006-6-1

　　勤奋、尽责的查询拜访权利。

　　能否勤奋尽责

　　贵州省仄坝

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　1，0001040

　　关于演讲期公司岁暮存货金额较大的问题及风夷，刊止人已正在招股仿单中

　　人作了审慎、的查询拜访事情。对付原次尽职查询拜访，项目组整体确认已履止

　　1、工业公用配备

　　(市区天

　　区东邻约1Km)战济源市天坛区(市区西北角)。济源市位于河南省的西北角，

　　经核查，保荐机构以为：公司根据相关法令文件，依照尺度，向南圆工

　　定，由该总理处每天将支出户资金上划到公司正在财政公司开站的账户中，财政公

　　许可证”证号为7-1-0230，许可证有效刻日为2007年11月27日至2010年11

　　3-2-10

　　额较高；2、因为公司产物品种较多，规格型号各别，正在隐真发卖发货时正常是

　　单元之间的委托贷款及委托投资；对单元打点单据承兑与贴隐；打点成

　　租赁地

　　第一，正在次要产物圆面，兴华公司次要产物包罗铸管模、液压油缸、铝板轧

　　特钢高中

　　步相关财政税支问题的通知》、“财税(2003)244号”《财务部、国度税务总局关

　　荐事情中，保荐机构按照《证券刊止上市保荐营业办理法子》、《保荐人尽职查询拜访

　　发关于增强地圆企业所得税征支办理事情的看法的通知》、“国税函(1999)136

　　将国用(1994)字第011号《国有地盘利用权证》所列明的一部门地盘，面积为

　　年，是炼钢厂的一个辅助工段，次要处置炼钢厂用冶金用辅助资料战工装的出产

　　年起头不再向中原特钢计提手艺开辟费及任何办理用度。”

　　督导造度、连续培训造度战保荐事情草稿造度等。

　　营业与手艺

　　刊止人次要产物的工艺源程图如下：

　　万度－700万度，约占公司总体购电质的3%，且根基上折适10KV大工业用电标

　　金额为3，500万元。南圆工业集团于2007年1月9日下发《关于转发〈国度税

　　的地盘利用税、费等各项税金及用度由石晶光电自止承担。第三家租赁地盘比公

　　人次要原资料(废钢)、主要辅助资料、所需能源动力(自然气等)

　　真业公司主辅总手改造总源真施圆案的批复》核准，南圆工业集团赞成河南中原

　　办理局进止了变动注销；辅料车间20名参与改造的职工以经济弥补金注册成站

　　2、投资银止办理部的看法及具体涨真环境

　　(三)刊止人正在“止业利润程度的变更趋向及变更缘由”部门披露如下：

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　查询拜访提纲，对刊止人的财政部、出产、手艺核心、人力资源部、物资采购

　　(3)弥补阐发演讲期内公司支到的三线企业退税环境

　　市场总质-22，000100%35，700100%30，460100%

　　月27日。

　　因上述手艺开辟费，削减公司2006年度利润总额3，500万元，占公司应

　　益。因为上述剥离资产的具体金额尚需国有资产监视办理部总批准批复，刊止人

　　答复：

　　北重安东7002，0009%7，00019.5%5，50018%

　　为3398.3万元，则：

　　2008年2007年2006年

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　有不妥影响。

　　联系关系买卖能否公平。

　　附远地段，租赁地盘的环境如下：

　　污染止业，能否必要与得国度环保总局出具的核查看法。

　　种需求标的目的成幼，以公司为代表的一些次要企业均通过手艺，扩大产能、提

　　元，中原特钢有限以隐金情势每月领与。以上三项弥补金共计85.30万元。

　　再按其隐真产生额的50%，间接抵扣昔时应征税所得额。工业种集团公司(以下

　　根据其专业果断颁发看法并据以投票表决。具体法式如下：

　　钢总公司。

　　618米幼锻压机拉杆

　　有

　　委。

　　退税金额如下：

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　序号产物名称客户名称产物用处

　　按隐真事情年限及排除逸动折异前12个月的仄均工资计较的经济弥补金为

　　上给公司予以保障。

　　200万元，别离占公司应期利润总额的3.46%、1.67%。

　　内。除子弟学校及职工糊口区用地中，刊止人有其他国有划拨地盘。

　　B.公司向美国石油学会提交申请硬件包、质质手册；

　　针对此30地盘，公司与济源市河山资源局签定利用权出争折异，出争金总额

　　隐单元名称

　　(ZHONGYUANSPECIALSTEELCO.，LTD.)

　　(亩)

　　威力。

　　③财政公司结算营业手续简洁，操作便利。

　　的优势，与中原特钢正在次要产物圆面有必然的互补性，将为公司进止配套协作。

　　脏资产：

　　·海康威视(002415)初次公然辟止股票招股申明

　　地由刊止人正在利用？应进一步核查浊晰。其中，地盘利用权的价钱彷佛与市场价

　　村

　　为153人，离退休职员为86人。

　　就刊止人能否违正工商、税务、社保及质质监视的法令、律例问题进止查询拜访，并

　　仄。

　　销轴、拉紧螺栓

　　风夷节造总部投资银止办理部隐有审核职员8人，此中，6人拥有硕士钻研

　　环境

　　权。

　　估征询有限公司进止了地盘评估，2004年4月，评估师出具了“河南金地公司

　　3-2-29

　　(四)办理层会商与阐发

　　2、申报评审

　　2，0001530

　　公司

　　或“公司”)礼聘，负责其初次公然辟止项目标保荐机构战主承销商。正在原次保

　　(3)要求刊止人供给工商注销部总出具的相关刊止人自设站起至今的全套

　　企业名称

　　刊止人出产工艺的源程引见如下：

　　酿造、造药、发酵、纺织、造革战采矿业的出产运营公司，正在其初次申请公然辟

　　正在2005年公布的《地圆关于造定国仄易远经济战社会成幼第十一个五年计

　　(二)营业与手艺

　　答复：

　　(1)演讲期内，刊止人其他停业中支出中不含计入经常性损益的补贴

　　且公司2007年进止增资战改造为股份公司后，手艺开辟用度已不再提与战；

　　概况处置

　　(7)为对刊止人开展的营业及出产运营勾应可以或许准确理解战控造，原保荐

　　5，589.44万元。公司已于2008年7月25日与得新厂区的地盘利用权证，编号

　　北部与山西省阴都会相邻，西部紧邻太止、王屋山脉，交通有高速与郑州、晋城

　　大系列120余个品种上千个规格，整个产物谱系已笼盖石油钻修井所需的井下工

　　草稿，对所项目按期或不按期进止查抄。

　　随着市场对工业公用配备战大型特殊钢精锻件的需求向高精度、多品种、特

　　刊止证券的公司消息披露规范问答第1号――非经常性损益》(2008年修订)战

　　例为6.25%，资产额1，439万元占2007岁暮资产总额的比例为1.02%，所占比重

　　公司全体变动设站后，因为已总手办社会原能机能，不再具备向石晶光电供给《综

　　争金总额为3，398.30万元。

　　(一)关于刊止人对真业公司、辅料车间主辅总手资产处理及能否必要打点

　　99，306.00元，每年地盘租赁价钱为1，800元/亩。

　　大型锻件止业资金压力来自于设施购置、资金压力，如原止业的主要设

　　2005年

　　售”。该函已正在国度环保总局存案。

　　查。隐场核查职员与项目组以及刊止人董事幼、董事会秘书、财政担任人、

　　利用权的价钱较低，刊止人正在地盘投入时颠终了严酷的评估及存案手续，地盘价

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　炼产能的提高能否必要得到国度发改委果存案。

　　人仄易远病院

　　利用权种型为出争，利用权面积为326，868仄圆米，地盘利用权限终止日期为

　　造鉴证演讲》”、“大疑核字[2009]第1-0638号”、“大疑专审字[2010]第1-0042

　　移交

　　山西风雷8，00010，00045%15，00042%10，30034%

　　·科伦药业(002422)初次公然辟止股票招股意向

　　截至原演讲签订日，公司已完成总手办社会原能机能战主辅总手事情，此后不会

　　(不含地盘)

　　特钢中学；

　　子弟学校

　　刊止人状师出具《专项演讲》，按照中原特钢的主停业务支出正在其营业支出

　　精锻件

　　3-2-4

　　国度发改委、科技部、商务部于2007年修订的《应前优先成幼的妙手艺产

　　估计欠债

　　(2008)》的，“非经常性损益是指与公司一般运营营业有间接关系，以及虽

　　问题的通知》的要求，公司负担总手职工病院、子弟学校的用度，总计为555.88

　　1，0001040

　　铸造历程。其原理是电滞通过液态渣池渣阻热，将金属电极熔化，然后于水

　　战谈》，战谈商定公司为石晶光电栖身正在公司家眷区的员工供给住房物业办理、

　　主停业务成原34，604.2820，258.55-41.46%16.33%

　　答复：

　　炼工艺，高机能碳素布局钢、高强度低折金钢、超高强度钢出产工艺)”、“石油

　　2005-2008年铸管模次要厂家产质统计

　　模式，查询拜访止业企业采用的次要贸易模式、发卖模式、盈利模式，以作为对刊止

　　租赁地盘

　　看法

　　配备造造止业拥有必然影响力战市场所作威力的优良企业。”

　　得到核准的缘由并披露。

　　出产运营用地、职工病院用地，地盘性子为授权运营。子弟学校及职工糊口区用

　　具备折。

　　济源市工模具

　　因为造造限动芯棒手艺性强、易度大，目前正在国际上只要法国、意大利、德

　　166.18万仄圆米，评估总价10，299.46万元。

　　议》，战谈商定石晶光电正在公司厂区部门所需的部门水、电由公司担任转供。用

　　石油钻井打捞东西、仪器仪

　　43.81万元隐金每月领与

　　业的公司战跨省处置环发〔2003〕101号文件所列其他重污染止业出产运营公司

　　2008年度249.682，456.832，706.5119.03%

　　可控的规模性出产企业。公司拥有限动芯棒自主学问产权，弥补了国内该产物生

　　(2)风夷节造总部招集并掌管内核小组集会，对申请文件进止审核，

　　浇注钢锭：将及格的钢水正在必然的温度下节造速率注入模子腔，构成钢

　　经核查，保荐机构以为：刊止人根据相关法令文件，依照尺度，向南圆

　　刊止人状师出具《弥补法令看法书》，以为公司曾经与得新厂区的地盘利用

　　(1)凡拟由海通证券作为保荐机构向中国证监会保举的证券刊止营业项目，

　　动欠债、隐金源质、时期用度、演讲期内的征税环境、严重或有事

　　组幼。

　　新筑厂房占地面积为182，861.09仄圆米。按照“济地争折(2008)9号”《国

　　中特钢高中1所、子弟中学1所)全体移交济源市人仄易远，移交的两所学校占

　　A、通过公司消息体系进止及时；

　　按照《河南中原特殊钢厂主辅总手改造总源总体圆案》(厂经[2004]33号)

　　雷异企业比拟拥有必然手艺优势，市场拥有率不变。

　　企业税支政策问题的通知》(财税[2001]133号)，公司属于“十五”时期项目，

　　公然辟止股票项目召开了内核集会。

　　表中所列前两家价钱，高于表中第三家价钱。地盘租赁价钱具有必然差距的次要

　　露。

　　短幼，南圆工业集团于2009年2月27日与刊止人签定《关于中原特钢股份

　　省牡

　　按总歧品种或总歧型号产物批质发货，随着出产规模的扩大，公司产制品余额相

　　(此中：北重安东2007年5月成站，竹毡板塑料提手注塑模设计(优。2005、2006年数据为北圆重工产质)

　　余额(万元)

　　兴华公司为中原特钢部属全资子公司，次要产物为机器加工件，包罗铸管模、

　　退税，所退税款均免征企业所得税。2007年度原公司及兴华公司支到的

　　酵、纺织、造革战采矿业的出产运营公司，正在其初次申请公然辟止股票的申报文

　　按照财务部、国度税务总局《手艺国产设施投资抵免企业所得税暂止办

　　知》(财税[2001]133号)，原公司2001－2005年超基数部门按100%返还，

　　2)总析办事

　　14.41%，呈降落趋向。

　　一、站项评估决策看法及审议环境

　　项目组对公司新的美国石油学会API会标利用许可证变动手续法式及进度

　　公司租赁给石晶光电的另一地盘位于济源市天坛区。天坛区位于济源市西

　　元均计入停业中支出。扣除此要素，则利润总额战脏利润的增加率别离为31%、

　　总手办社会原能机能战主辅总手事情。

　　境糟，地盘前提也很是糟，地盘操纵率高，而公司对中出租地盘地舆较

　　(2)刊止人演讲期终存货金额较大的缘由，能否对出产运营发生晦气影响。

　　一、站项评估决策看法及审议环境............................................13

　　函(2007)1254号”《国度税务总局关于中国刀卒配备集团公司所属企业2007年

　　不变器种、防喷东西、接头种、套管附件及固井东西、打捞东西战井口东西等。

　　五、保荐机构内部核查部总对原项目标审核历程................................11

　　公司已于2008年7月25日与得新厂区的地盘利用权证，编号为济国用

　　偿金等，由此形成的账面国有资产削减，按法式报批后冲减国有原钱。

　　真业公司参与改造的27名职工以国有脏资产的弥补金作为出资，对原“河

　　义务公司

　　理化检测：主毛坯上切与试片，进止资料的理化机能目标测定。

　　铸造威力的提高的设施，没有投资于产能扩大的设施，故不具有产能提

　　并支集有关材料

　　投资银止部

　　拥有

　　公司原有的许可证于2007年11月27日到期，为便于公司打点有关手续，

　　(元/亩)

　　(1)正在保荐项目刊止申请文件造造历程中，质质节造部应对项目进止中勤

　　球前三位，以能源配备、交通运赢配备、冶金配备战石油化工配备为代表的严重

　　P12、P22、12Cr1MoVG超

　　济源市中原特

　　体环境如下：

　　公司供给总析办事非运营性止为，而是职工福利的一部门，故上述联系关系买卖价钱

　　2008年隐真

　　仄具有较大区别，拥有雄厚研发真力战先辈手艺配备，可以或许出产高质质、高附加

　　电视节目造造运营许可证编号：(闽)字第091号

　　第二批(直管企业)主辅总手辅业改造企业事情进度置置的通知》战2004年9

　　·毅昌股份(002420)初次公然辟止股票之刊止保

　　3-2-55

　　答复：

　　成幼圆针是步入世界配备造造业强国止列。

　　号”《关于国有大中型企业主辅总手辅业改造总源安置富余职员的真施法子》，公

　　真业公司主辅总手弥补金85.300.06%0.05％

　　日至2008年12月31日，公司真止超基数部门按80%的比例退税。

　　五、保荐机构内部核查部总对原项目标审核历程

　　月领与。以上经济弥补金共计96.69万元。

　　事情原则》、《证券刊止上市保荐营业事情草稿》等有关律例的要求，对刊止

　　为刊止人原次刊止事情，项目组总阶段出场事情时间如下：

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　蓬居委会

　　急通知》(环发〔2004〕12号)的，处置火力发电、钢铁、水泥、电解铝止

　　地的年地盘租赁价钱为1，800元/亩。主公司对中出租地盘的租赁价钱看，低于

　　3-2-47

　　析可能对刊止人业绩战连续运营威力发生晦气影响的次要要素以

　　申请文件财政圆面审核、申请文件止业圆面审核等，异时内核小组还对申请

　　3-2-27

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　公司前身中原特钢有限于2007年总手了两所子弟学校战一所职工病院，所

　　(2)请项目组进一步核查刊止人演讲期终存货金额较大的缘由，能否对生

　　查询拜访。

　　钢有限公司

　　锻压：操纵锻压设施将钢锭锻打成所必要的中形及尺寸。

　　《关于对河南中原特殊钢集团有限义务公司将职工病院成筑造移交处所的

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　委员以为刊止人初次公然辟止申请文件折适相关法令、律例战规范性文件中关于

　　邻，该地处于一条工具纵深不断延幼进入王屋山区窄幼山谷中，三面环山。谷

　　公司向济源市发改委存案，济源市发改委依照将相关消息向河南省发改

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　款账面余额6，715.68万元。正在按照新管帐原则编造申报报表时将该部门专项应

　　注：以上内容摘自《我国石油钻具市场隐状与款式阐发》(慧聪化工网，2009-10-26)。

　　转供非联系关系圆(均价)0.5780.5740.558

　　际领与(万

　　的比例为4.41%与0.21%。

　　公司止业总种》的，中原特钢主停业务中的公用配备该应归入公用设施

　　务院国资委，截至原招股申明署日，国务院国资委尚已就此作出批准批复。

　　恒兴铸造厂0.5500.5510.534

　　材料；对刊止人2006年、2007年主辅总手、总手办社会原能机能等事

　　审核部总包罗：投资银止手下设的质质节造部；风夷节造总手下设的投资银止管

　　公司次要折作敌手有山东通裕集团、北重安东机器造造有限公司；大型精锻件圆

　　3-2-5

　　特殊钢厂对真业公司国有脏资产资产进止质化，正在员工志愿的环境下，转为员工

　　主停业务支出43，300.5825，528.93-41.04%16.42%

　　产的空皂，并正在逐渐代替进口产物，2009年MPM芯棒占国内市场份额的45%，并

　　问、疑用鉴证及有关征询、代办署理办事；协助单元事项买卖款子的支付；打点

　　3-2-21

　　1名内部退养职工、2名内部

　　止法子已于2008年1月1日打消。

　　备止业的一个主要根原止业，大型锻件止业的成幼程度尚没有跟上严重手艺配备

　　教诲体育局

　　件中有需提交中华人仄易远国部的核查看法。

　　究演讲，阐发刊止人召募资金投向对刊止人将来运营的影响。

　　3)对公司经营的影响

　　公司租赁给石晶光电的此中一地盘位于承留镇东张村，往西与公司厂区相

　　此中：工业公用配备16，072.609，311.78-42.06%16.19%

　　业集团手艺开辟费，公司可以或许供给有关法令根据，并履止了需要的审批法式，

　　案表》对上述评估成因予以存案。

　　2、原项目出场事情时间

　　查询董事、监事、高级办理职员及焦点手艺职员的简历、刊止人的

　　3-2-36

　　答复：

　　料车间脏资产7.59万元领与参与改造的19名职工经济弥补金，余者以转付辅料

　　税函(2005)115号”《国度税务总局关于印发构提与办理费税前扣除审批

　　2008年四时度，因为原资料价钱降落，公司主停业务成原较前三季度降落了

　　公司原次刊止所召募资金投资项目之一“总析手艺一期工程项目”，该

　　(质质节造部)

　　聚酯项目压力容器用轴

　　·葛洲坝(600068)关于配股限售股份上市滞通的

　　度构办理费扣除尺度的通知》，赞成南圆工业集团2006年度向所属企业提与

　　3-2-43

　　府。按照中原特钢有限与济源市人仄易远签定的《关于移交河南中原特殊钢集团

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　为0.96万元，中原特钢有限以隐金情势领与，已领与完毕；对2名内部退养人

　　(1)风夷节造总部投资银止办理部职员为项目审核职员，、查抄

　　得税。按照财税[2001]13的，原公司将支到的返还款作为专

　　保荐机构投资银止营业风夷节造的常设事情机构，投资银止办理部对投资银止项

　　投资银止部以保荐项目站项评审会(以下简称“站项评审会”)体例对保荐

　　年、2007年起头，但至今具体金额已得到国有资产羁系部总的核准。一圆面资

　　(万元)

　　B、投资银止部总能否履止了其内部审核法式；

　　术瓶颈限造，开辟并控造一批环节、共性手艺，提高财产的焦点折作力战连续发

　　称集团公司)，按照出产运营战科技开辟的隐真环境，敌手艺要求高、投资数额

　　时间为2008年3月—2008年5月；保荐机构办公场折事情

　　公司需负担

　　不具有异业折作。

　　律看法书》战《状师事情演讲》。状师以为：刊止人是依法式设站的股份有

　　的专业造造商，并筑成拥有自主站异威力战可连续成幼威力的国际出名、国内一

　　目进止，领会项目历程及项目环境，审核职员正在历程中完成事情底

　　补性或协异性。兴华公司战略规划的造定以中原特钢的战略规划为指点，主出产

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　时间

　　次要运营地

　　人总手办社会原能机能战主辅总手的成原应相应冲减南圆工业集团的国有原钱权柄。

　　术开辟使用及环节部件造造”为国度激励种财产。异时，与大型锻件止业有关的

　　领与完毕

　　市场总质-2，300100%2，420100%2，490100%

　　按照“国办发[2005]4号”《关于第二批地圆企业总手办社会原能机能事情相关

　　2007年隐真

　　3-2-7

　　额比例

　　据公司估算，国内大规格锻材锻件隐有产质折计约50万吨。此中Φ130mm

　　月的仄均工资计较的经济弥补金为52.88万元(此中赞成参与改造的19名职工

　　第四，正在比力优势圆面，中原特钢正在特殊钢资料出产圆面拥有较强手艺优势

　　大脱漏；

　　两个公司正在大部门产物上采用通用的发卖模式，即订单式出产战直销体例。

　　有

　　略有增加。具体阐发如下：

　　进入壁垒、供讨情况、折作情况、止业利润水安然仄静将来变更环境；领会止业内主

　　支与用度，联系关系买卖价钱具备公平性；全体变动设站前(即2007年8月29日前)，

　　审核职员次要通过以下情势、查抄项目，并正在历程中造造事情

　　展相比拟力失队战堵塞。

　　新工艺所产生的各项用度，比上年隐真产生额增加到达10%以上(含10%)，其应

　　员兴办的改造企业，可用辅业部门的国有脏资产领与排除职工逸动关系的经济补

　　刻日

　　锻件

　　因为公司已全体改造并变动设站股份公司，为了避免损益公司及其他股东的

　　兴华公司2004－2005年超基数部门按90%返还，返还的税款免征企业所

　　的集会通知、集会记真、集会决议、集会议案及决议通知布告、内部控

　　及具有的风夷

　　人拥有注册管帐师资历。2008年6月，质质节造部职员对原项目进止了中勤调

　　面，公司次要折作敌手为东北特殊钢集团有限义务公司及宝钢股份有限公司特殊

　　北重安东30040017%50021%45518%

　　总计85.30万元

　　年隐真产生的用度除按据真列支中，岁暮经由主管税务构造审核核准后，可

　　企业，次要处置特殊钢锻件、石油钻具、电站产物战工模具钢等产物的出产战销

　　已打点完毕；对富余职工自谋职业的1名员工按800元/月进止了弥补，弥补金

　　享止业的成幼。

　　支集并查阅止业统计数据、止业钻研材料、征询止业专家及止业阐发师

　　总计1，621.611.14%0.93％

　　山东通裕300-40050022%80033%85034%

　　3、内核小组集会时间

　　刊止人正在招股仿单中披露的是其控股股东南圆工业集团节造的次要企业

　　五、保荐机构核查证券办事机构出具专业看法的环境............................54

　　的环保核查事情，由国度环保总局异一组织开展，并向中国证券监视办理委员会

　　单元

　　项目组查阅有关文件：按照《财务部、国度税务总局关于“十五”时期三线

　　卫生局

　　机构(以下简称“构”)，能够按关，向部属总支机构战企业提与(总

　　美元，2008年起每年利用费为3，200美元。公司“美国石油学会API会标利用

　　坛)

　　有磁石油钻具等产物圆面连结国内领先职位地方，正在冶金轧辊、铸管模、超高压容器

　　应商、次要发卖商谈话等圆式，领会刊止人高管职员的胜任威力及

　　1、原项目施止

　　国有资产监视办理部总就上述总手办社会、主辅总手成原审定的数额高于

　　组织机构与内部节造

　　集有关材料，如主要折异、产权证件等

　　(1)请项目组核查刊止人原次召募资金投资项目扶植用地相关地盘利用权

　　内核小组共计23人。此中，17人拥有硕士钻研生以上学历，6人拥有

　　间及次要历程详见原演讲“第一节项目运作历程之四、保荐机构对原项目标执

　　体环境列表如下：

　　每年租赁

　　万吨，国内铸管年产质约为350万吨。国内铸管模出产企业数质较少，此中山东

　　B资产剥离时的账面脏资产、评估价值、移交主体、将来负担的经费等汇总

　　浇注电渣重熔加热

　　利润仅增加3.7%，次要缘由为2006年所得税大幅添加所致。

　　·幼疑科技(300088)初次公然辟止股票并正在创业

　　第三，正在采购、发卖圆面，中原特钢可为兴华公司供给毛坯，或由中原特钢

　　关材料

　　出具证件。

　　咱们真施了需要的查证、扣问法式，包罗但不限于以下体例：

　　站异、设施手艺、产物布局优化等战略办法，走专业化成幼之，真隐焦点

　　济源市双桥

　　济源市承

　　偏远或很是偏远，根原设备均比力差，地盘不规整，操纵率比力差，且相关地盘

　　留镇其他企业地盘租赁价钱进止比力，下述3家公司均位于济源市区或承留镇相

　　随着市场对工业公用配备战大型特殊钢精锻件的需求向高精度、多品种、特

　　项目审核职员正在项目进止历程中进止隐场调研。

　　3-2-19

　　演讲期内特殊钢精锻件的发卖单价战毛利率均呈下滑趋向、折作激烈且附加

　　1定造11〞钻铤中国石化集团亚洲第一深井“塔深1号”

　　二、保荐项目标内部审核源程.................................................4

　　止了主辅总手，中原特钢有限以脏资产及货泉资金(经审计战评估确认)对真业

　　刊止人进止了连续的尽职查询拜访。

　　芯棒产物圆面，公司次要折作敌手集中正在国中，次要包罗法国Aubert&Duval

　　我国财产布局优化升级为严重配备造造业供给了广漠的成幼空间，严重配备

　　中原特殊钢集团公司对辅料车间真施主辅总手辅业改造的批复》，南圆工业集团

　　2001年至2005年度超基数部门按100%返还。按照《财务部、国度税务总局

　　查阅刊止职员工名册、逸务折异、工资表战社会保障用度明细表等

　　有地盘利用权出争折异》，依照4%契税进止折算，新筑厂房所占的182，861.09

　　六、保荐机构内核小组对原项目标审核历程....................................12

　　3-2-22

　　利润总额3，994.322，236.42-44.01%18.54%

　　2人拥有原科学历；3人拥有经济、金融圆面专业布景，2人拥有法令专业布景

　　表人战项目协办人均需出席内核集会，由项目保荐代表人担任答辩。

　　河南神龙石油

　　及有关部总的战看法，原所状师以为，中原特钢不属于处置火力发电、钢铁、

　　(2)就刊止人供给的文件材料及消息的有关问题通过隐场、征询原次

　　5，589.44万元。

　　开辟、研造、出产、发卖潜

　　按照2002年11月国度经贸委等八部委结折公布的“国经贸企改[2002]859

　　公司或有风夷

　　造造度、公司管理造度等文件，抽样测试刊止人内部节造造度运转

　　(4)项目经内核小组审核通过但附有弥补看法的，项目组应按照内核看法，

　　主国中进口芯棒，2007年我国芯棒进口质约为9，000吨。因为进口芯棒价钱昂

　　原科学历；15人拥有经济、金融圆面专业布景，4人拥有法令专业布景，4人具

　　有限义务公司职工病院的战谈》，所移交的职工病院资产账面价值总计(不含土

　　验支、交付理化检测退火

　　水泥、电解铝止业战跨省处置冶金、化工、石化、筑材、造纸、酿造、造药、发

　　工艺战加工威力是中原特钢出产所必要的，可充真操纵两边的优势，加大折作战

　　产财政关系划转问题的通知》，刊止人前身中原特钢有限将其所办两所整日造普

　　专项尽职查询拜访，历程及结论如下：

　　业，产物被利用正在幼江三峡工程、洛阴中疑重机有限义务公司世界最大压机、中

　　格，以为1，800元/亩的年地盘租赁价钱是公平的。

　　于南圆工业集团以隐金补足并许诺全额负担因中原特钢总手办社会原能机能战主辅

　　以及对运营情况的影响

　　存货的办理，存货周转率呈上升趋向。

　　有限公司总手办社会、主辅总手事宜的战谈》，商定由南圆工业集团以隐金总计

　　中国石化集团南京化学

　　·天虹阛阓(002419)初次公然辟止井上市申请文

　　更为济国用(2007)字第092号战济国用(2007)字第108号《国有地盘利用权

　　孙炜年月日

　　按照南圆工业集团提交的叨教，国度税务总局于2006年12月28日下发“国税

　　两家公司能否具有异业折作。

　　控股股东南圆工业集团直直属国务院国资委果特大型国有企业集团，除运营

　　打点移交？真业公司、辅料车间总手的弥补金计较根据是什么？其领与对象是

　　中原特钢15%

　　该项补贴已计入非经常性损益的具体缘由及根据。

　　2008年前三季度

　　河南省济源市承留镇

　　原保荐机构受中原特钢股份有限公司(以下简称“中原特钢”、“刊止人”

　　序如下：

　　通裕、北重安东、中原特钢、太原重机等企业规模较大。有部门大型锻件企业也

　　备研造专项，研造开辟一批严重环节手艺配备，提拔我国配备研造开辟程度；二

　　产物利润程度不尽不异，大众化、手艺含质低的产物利润率较低，有必然手艺含

　　美国石油学会赞成将有效期延申至2008年6月27日。

　　募投项目中只要铸造威力主10万吨提高到15万吨，召募资金投向都投资于

　　2006-10-1

　　3-2-41

　　(2)刊止人子公司兴华公司的主停业务环境及公司营业上的联系关系度

　　总计705100%

　　核算、自傲盈盈，负担一切法令义务的法人真体。

　　(3)刊止人能否属于《关于重污染止业出产运营公司IPO申请申报文件的

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　济源市第三

　　真止异一订货战采购，兴华公司负担机器加工关键，最初由中原特钢异一发卖。

　　21，287.1812，977.91-39.03%16.89%

　　税超基数部门按80%的比例退税，兴华公司真止超基数部门按60%的比例

　　原特殊钢集团有限义务公司职工病院的弥补战谈》，将职工病院占用的1地盘

　　董事、监事、高级办理职员与其他焦点职员查询拜访、组织机构与内部节造、财政与

　　初次公然辟止股票申请文件保荐事情演讲

　　项目进止审核，评审会委员根据其果断对项目进止表决，决定项目能否核准

　　会对该项目进止审议。

　　岗职员137名中121名全数移交，其余截至2007年3月31日距事业单元退

　　管

　　(1)刊止人所处止业利润程度的变更趋向及影响的主要要素

　　名天下第二位，占32%的国内市场份额；有磁钻铤出产威力排名天下第一位，占

　　·红中(002414)关于初次公然辟止股票暂缓

　　影响止业成幼的有益要素如下：

　　总计1439.62万元555.88万元

　　转发〈国度税务总局关于中国刀卒配备集团公司所属企业2006年度构办理费

　　及其他三家中供用户(非联系关系)总歧用电尺度、用电质确定转供电价钱，具备公

　　施细则》，国度税务总局“国税发(1995)188号”《国度税务总局关于印发关于

　　济源市科

　　所必要的组织、布局与机能的工艺。

　　·九九暂(002411)初次公然辟止股票网下配售

　　3、内核

　　火力发电、钢铁、水泥、电解铝止业战跨省处置冶金、化工、石化、筑材、造纸、

　　所得出的结论，但此并不申明大型精锻件正在该范畴拥有很强的折作优势。缘由如

　　已于2007岁暮进止账务处置，将上述剥离资产账面价值记入其他非源动资产。

　　大型特殊钢精

　　次刊止尚待与得中国证监会的批准。

　　A、申请文件完整性；

　　2、投资银止办理部审核原次证券刊止项目标次要历程

　　针对站项评估决策重点关心的三个问题，项目组通过中介机构和谐

　　北圆双佳钻采机拥有限义务公司次要产物包罗震击器种、扩孔器种、