代理境内银行类子公司项目是基于现有建行天津分行、重庆分行代理中德住房储蓄银行业务的基础上，结合中德住房储蓄银行、村镇银行提出的新的业务需求，拟在新一代二期项目中开展实施代理境内银行类子公司的项目开发。
账务模块是代理银行项目的关键模块，保持账务一致性贯穿于代理银行项目的日间联机交易与日终批处理中的全部流程，对于如何实现CCBS、代理银行和委托行之间的账务一致性，提升客户体验是整个项目过程中一直在探讨和研究的，本文对其在项目中的实现方法做出了阐述。
本文选取了代理银行的典型的账务交易来进行阐述，分别从日间的联机交易的整个过程，以及日终批处理的主机对账单笔对账流程。日间联机交易包括其中可能出现的各个渠道间的通讯失败，如从人工或自助渠道到代理银行组件的过程，从代理银行组件到CCBS核心系统的过程，从代理银行组件到第三方系统的过程等；日终批处理包括与主机对账时出现的主机多账、主机少账、主机金额不符等情况。此外，本文加入了代理银行账务一致性的测试过程，针对在测试期间对账务一致性不同异常场景的测试方法及流程进行阐述，以达到符合一致性标准预期的目的。
关键词：代理银行 账务一致性
目 录
1 绪论 3
1.1 研究背景 3
1.2 研究意义 3
1.3 研究内容 4
1.4 论文结构 4
2 代理银行项目介绍 6
2.1 住房储蓄产品介绍 6
2.2 整体需求 7
2.2.1 合同生效 8
2.2.2 住房储蓄存款 8
2.2.3 政府奖励 8
2.3 整体架构 9
2.3.1 应用架构设计 9
2.3.2 技术架构 9
2.4 业务需求简述 10
2.4.1 业务功能及优先级 10
2.4.2 业务规定说明 10
2.5 代理银行的账务模块 11
3 日间账务一致性的设计与实现 12
3.1 日间账务交易 12
3.1.1 代理合约缴款 12
3.1.2 代理存款 14
3.1.3 代理取款 17
3.1.4 代理转账 19
3.1.5 他代本通存通兑 22
3.1.6 冲正当日流水 23
3.2 账务具体实现 26
3.2.1 账务流程 26
3.2.2 正向记账规则 27
3.2.3 当日冲正-记账规则 29
4 日终对账的设计与实现 31
4.1 与主机对账 31
4.2 与委托行清算 33
4.3 向委托行发送文件 34
5 账务一致性的测试 35
5.1 交易异常场景设计 35
5.2 交易异常场景测试过程 36
6 论文总结 38
总结与展望 39
致谢 40
1绪论
1.1研究背景
在代理境内银行类子公司项目是基于现有建行天津分行、重庆分行代理中德住房储蓄银行业务的基础上，结合中德住房储蓄银行、村镇银行提出的新的业务需求，拟在新一代二期项目中开展实施代理境内银行类子公司的项目开发，具体背景如下：
（一）母子公司协同，打造集团化管理需要。根据王洪章董事长在2014年工作会议上提出的“由商业银行向金融集团管理模式转型。关键是加强集团层面的统筹，实现经营管理集约化、资本集约化。要加快推进集团一体化,通过各种优势资源在集团内共享，实现集团整体效益最大化”讲话精神，提出了“做大做强子公司”的战略目标，加快子公司的业务发展。
（二）客户需求强烈。目前建行子公司中中德住房储蓄银行、村镇银行等由于渠道较单一，客户资源较少，对业务的发展形成较大的制约，而建行渠道、客户等资源都很全面，为了充分挖掘建行的资源，中德住房储蓄银行提出建行代理业务的需求。同时中德住房储蓄银行大连、济南分行计划10月份开业，在需求中也表达了需要建行大连、济南分行代理中德银行的业务的强烈意愿。
（三）同业竞争激烈。目前国内商业银行为了充分利用自身的渠道、客户优势，创新新的盈利点，增加中间业务收入，在代理银行方面已经开始拓展业务。
鉴于上述情况，急需在新一代框架下组织实施代理境内银行类子公司项目。
1.2研究意义
对于银行系统，账务是其重中之重。尤其是代理类业务，不仅要保证行内系统的账务一致性，还要保证与代理的外部公司系统的账务一致性。而且部分行内系统在日间记账时使用内部过渡户记账模式，这样虽然能缓解CCBS日间记账的压力，但也增加了日终清算、账户核对的难度。并且当代理类业务的账务操作涉及到现金操作时，如何既能保证账务的一致性，又能充分考虑客户体验，也一直是行内各代理系统不断研究与探讨的。
以FBS（银期直通车系统）为例，其账务模式较为简单直接。日间时，只涉及到个人银行账户与期货公司对公户之间的账务，日终时，则完全按照CCBS为准进行对账，然后将账务明细发送给各期货公司。但如果日间账务操作涉及到现金，当出现账务异常时，柜面如何处置现金则成为了一个棘手的问题。由于柜面并不知道交易到底是否已经成功，如果告诉客户出现账务异常，需要暂时留存现金，则客户体验很差，很容易引起客户投诉；如果将现金返还给客户，则给我行账务造成了风险。本文通过介绍代理银行系统的账务模式，为解决这个问题提供了一个思路。
1.3研究内容
论文以本人在代理银行项目组一年以来的工作体会和学习总结为基础，就参加新一代代理银行系统开发时涉及的账务一致性展开正文，对日间及日终的账务一致性的具体实现展开讨论和分析。研究对象包括日间合约缴款和转账类交易的实现、日间自动冲正及手动冲正的实现、日终主机对账和日终单笔对账。
本文选取了代理银行的典型的账务交易来进行阐述，分别从日间的联机交易的整个过程，以及日终批处理的主机对账单笔对账流程。日间联机交易包括其中可能出现的各个渠道间的通讯失败，如从人工或自助渠道到代理银行组件的过程，从代理银行组件到CCBS核心系统的过程，从代理银行组件到第三方系统的过程等；日终批处理包括与主机对账时出现的主机多账、主机少账、主机金额不符等情况。此外，本文加入了代理银行账务一致性的测试过程，针对在测试期间对账务一致性不同异常场景的测试方法及流程进行阐述，以达到符合一致性标准预期的目的。
最后，结合一年的学习与工作积累，对接下来的工作进行展望。
1.4论文结构
本论文共分为五章。
绪论（即本章）。介绍论文的研究背景、研究意义、研究内容以及论文的组织结构。
第一章，论文的相关背景。主要介绍代理银行项目相关背景和内容、账务模块在项目中的关键作用；
第二章，日间账务一致性的设计与实现。主要包括日间合约缴款和支付类交易的实现、日间自动冲正及手动冲正的实现；
第三章，日终对账的设计与实现。主要包括日终与主机对账以及日终单笔对账过程，增加保证账务一致的力度；
第四章，对账务一致性的测试。主要阐述了针对账务一致性设计了多个不同异常场景，从日间到日终整个过程进行跟踪测试；
第五章，论文总结，即对代理银行组件中的账务一致性设计实现进行总结。
最后，将总结一年的工作经历，提出对下一步工作的展望。在论文的结束，对这一年来给予我帮助的同事们表示感谢。
2代理银行项目介绍
2.1住房储蓄产品介绍
住房储蓄是客户为了获得住房消费贷款而进行的有目的、有计划的专项储蓄。住房储蓄的特点是合同约束、先存后贷、固定低息。住房储蓄合同是规范住房储蓄者和住房储蓄银行之间关系的法律文件，其条款内容包括合同类型、合同金额、存贷款利率、合同双方权利义务等重要信息。住房储蓄合同一经签订，客户即成为了由储蓄者组成的住房储蓄者集体的一员。客户先要进行存款，即其须先为储蓄者集体做贡献，方能赢得储蓄者集体对其的回报，即其可于日后获得低利率的住房储蓄贷款。用于提供贷款的资金来自于储蓄者集体的积累，主要组成部分为储蓄者的存款和还款。住房储蓄贷款较低的利率是住房储蓄客户和中德住房储蓄银行签订合同的时候确定下来的，不受资本市场利率波动的影响。
参加住房储蓄的条件
户籍：没有户籍限制，外国人签订住房储蓄合同必须具有在中国的合法居留身份。
职业：没有职业限制，但需要核实客户的还贷能力。
年龄：要求客户在存款达到配贷条件时的年龄加贷款年限不超过国家法定退休年龄后5年，即男65岁，女60岁。其他关于客户贷款年龄的规定参照中德银行现行贷款政策执行。
自愿：住房储蓄对单位和个人都不作硬性要求，客户自愿选择参加，合同额多少也由客户自己决定。
合同生效
中德住房储蓄银行作为住房储蓄合同的甲方，客户作为合同的乙方均在住房储蓄合同上签章，客户交足服务费后合同生效。
注：必须是客户本人亲笔签字，代签字合同无效；若客户为未满18周岁的未成年人，可以由法定监护人代签字。
住房储蓄合同签订后，客户需要支付合同服务费。
住房储蓄存款
存款的特点：客户可以选择一次性存款、规律存款和不规律存款方式。
1) 一次性存款：在签订住房储蓄合同之后住房储蓄客户一次性存入合同额的相应比例；
2) 规律存款：可通过按月现金存款和委托扣款方式实现。住房储蓄客户按照合同推荐月存款额进行常规存款。推荐月存款额是住房储蓄银行向客户推荐的月存款金额，根据合同类型的不同推荐比例也不同；
3) 不规律存款：按照客户的意愿灵活存款，存款时间和额度均由客户自己选择，中德银行不对客户进行限制，但存款的方式会影响客户的配贷时间。
政府奖励
政府奖励是当地政府为促进当地住房金融市场的发展，鼓励客户参与住房消费而设立，通过中德银行向住房储蓄者发放的奖励。获得政府奖励的前提条件是客户所持有的住房储蓄合同达到配贷条件且将储蓄存款用于住房储蓄合同签署地的住房消费。政府奖励的额度随同住房储蓄存款利息每年计算一次，结息日为每年的 12月31日。天津目前政府奖励按照1.5%的年利率计算。
2.2整体需求
住房储蓄是客户为了获得住房消费贷款而进行的有目的、有计划的专项储蓄。住房储蓄的特点是合同约束、先存后贷、固定低息。住房储蓄合同是规范住房储蓄者和住房储蓄银行之间关系的法律文件，其条款内容包括合同类型、合同金额、存贷款利率、合同双方权利义务等重要信息。住房储蓄合同一经签订，客户即成为了由储蓄者组成的住房储蓄者集体的一员。客户先要进行存款，即其须先为储蓄者集体做贡献，方能赢得储蓄者集体对其的回报，即其可于日后获得低利率的住房储蓄贷款。用于提供贷款的资金来自于储蓄者集体的积累，主要组成部分为储蓄者的存款和还款。住房储蓄贷款较低的利率是住房储蓄客户和中德住房储蓄银行签订合同的时候确定下来的，不受资本市场利率波动的影响。
基于我行拟通过建行各类渠道代理销售中德银行的住房储蓄业务产品和相关业务的前提下，中德银行需要建设银行新一代项目组大力支持，提供相应的系统支持平台，实现代理模式下中德银行的系统接入需求，完成住房储蓄业务在存款阶段的合同缔结、合同存款、委托扣款等功能，以最大限度实现双方的联动和资源共享。住房储蓄业务中涉及的其他售后类的业务（如合同变更）等由中德银行系统自行完成。
2.2.1合同生效
中德住房储蓄银行作为住房储蓄合同的甲方，客户作为合同的乙方均在住房储蓄合同上签章，客户交足服务费后合同生效。
注：必须是客户本人亲笔签字，代签字合同无效；若客户为未满18周岁的未成年人，可以由法定监护人代签字。
住房储蓄合同签订后，客户需要支付合同服务费。
2.2.2住房储蓄存款
存款的特点：客户可以选择一次性存款、规律存款和不规律存款方式。
1) 一次性存款：在签订住房储蓄合同之后住房储蓄客户一次性存入合同额的相应比例；
2) 规律存款：可通过按月现金存款和委托扣款方式实现。住房储蓄客户按照合同推荐月存款额进行常规存款。推荐月存款额是住房储蓄银行向客户推荐的月存款金额，根据合同类型的不同推荐比例也不同；
3) 不规律存款：按照客户的意愿灵活存款，存款时间和额度均由客户自己选择，中德银行不对客户进行限制，但存款的方式会影响客户的配贷时间。
2.2.3政府奖励
政府奖励是当地政府为促进当地住房金融市场的发展，鼓励客户参与住房消费而设立，通过中德银行向住房储蓄者发放的奖励。获得政府奖励的前提条件是客户所持有的住房储蓄合同达到配贷条件且将储蓄存款用于住房储蓄合同签署地的住房消费。政府奖励的额度随同住房储蓄存款利息每年计算一次，结息日为每年的 12月31日。天津目前政府奖励按照1.5%的年利率计算。
基于我行拟通过建行各类渠道代理销售中德银行的住房储蓄业务产品和相关业务的前提下，中德银行需要建设银行新一代项目组大力支持，提供相应的系统支持平台，实现代理模式下中德银行的系统接入需求，完成住房储蓄业务在存款阶段的合同缔结、合同存款、委托扣款等功能，以最大限度实现双方的联动和资源共享。住房储蓄业务中涉及的其他售后类的业务（如合同变更）等由中德银行系统自行完成。
2.3整体架构
2.3.1应用架构设计
代理银行项目的应用架构设计如图2.1所示。
图2.1 代理银行项目的应用架构设计
2.3.2技术架构
代理银行项目的技术架构设计如图2.2所示。
图2.2 代理银行项目的技术架构设计
2.4业务需求简述
2.4.1业务功能及优先级
根据建行新一代业务需求分析论证，以及中德银行业务发展紧迫程度，对业务需求内容给予优先级划分，划分为1级和2级，其中，1级为济南大连分行开业必备功能，并且在天津、重庆两地区已经基本存在的业务功能；2级为客户渠道类功能，紧迫性较低，可以根据建行统一安排进行开发。业务功能优先级如表2.1所示。
表2.1 代理银行项目业务功能优先级
序号 业务功能 优先级
1 合同缔结 1
2 合同存款 1
3 委扣签约 1
4 通存通兑 1
5 个人账户查询 1
6 身份认证 1
7 密码修改 1
8 当日撤销 1
9 批量代收代付 1
10 日终清算 1
11 中德代理建行通存通兑 1
12 网银渠道门户链接 2
13 自助渠道代理中德通存通兑 2
14 自助渠道代理中德个人账户查询 2
15 自助渠道代理中德银行卡密码修改 2
2.4.2业务规定说明
1. 反洗钱规则。按照反洗钱报送要求，双方相互传递相关反洗钱交易信息。各自按照反洗钱制度要求，进行客户身份核查、登记、信息采集和报送。
2. 客户交易手续费规则。 建行代理中德业务，中德行不收取客户手续费。建行代理中德业务中，涉及到建行卡通存通兑交易的收费，按照现有规定，由建行收取。中德代理建行业务，对建行客户的收费，由建行设定收费标准后由建行收取，中德不收取收续费，中德负责打印收费凭证。
3. 代理手续收费规则。为了减少系统开发量，比照天津、重庆两地区收费方式 ，由各分行机构签订协议约定收费价格，定期根据代理业务收费清单单独计算收取。
4. 授权规定。合同存款大额授权：现金方式合同存款10万（含）以上，需要B级以上授权。转账方式合同存款，50万元（含）以上，需要B级授权。普通通存通兑业务，现金通存，10万元（含）以上，需要B级授权。现金通兑，5万元（含）以上，B级授权。转账支取50万元（含）以上，需要B级授权。跨行转账，50万元（含）以上授权。
5. 当日冲正，需要A级授权。银行内部原因（网络、柜员）造成的，允许当日冲正。
6. 交易限额规定。通存通兑业务，按照分行设置当日单笔金额限制控制参数。
7. 联网核查规定。5万元以上现金存款出示存款经办人的身份证件并核查，打印核查记录。5万元以上取款，转账需要出示付款人户主身份证件，如果代办出示代办人和户主身份证，进行联网核查并打印核查记录，5万元以上支取，需要录入户主身份号码并进行校验。
8. 密码错误次数限制。连续错误3次，系统锁定，连续错误6次，系统进行强制密码挂失。
